Dreptul de deducere pentru procesare materiale. Livrare intracomunitara de bunuri. Tratament TVA
A - societare din RO inregistrata in scop de TVA, cu cod valid
B - societate din Anglia inregistrata in scop de TVA cu cod valid
C - producator de tasaturi din Turcia
1. societatea B: face o comanda pt imbracaminte societatii A si comanda producatorului C tasatura pe care acesta o trimite in RO, cu destinatar soc. A,plateste tesatura in turcia, si factureaza aceasta tesatura firmei A din RO
2. Societatea A , declara in vama si plateste TVA pe baza facturii primite de la soc B, inregistraza tesatura ca materie prima in gestiunea proprie, declara in decontul 300 la rd. 22 TVA-ul platit in vama 301=401;4426=446
3. Soc, A , dupa executarea comenzii livreaza soc B produsele facturind valoarea manoperei, accesoriilor si separate valoarea tesaturii incorporate in aceste produse.
Declara toata valoarea facturata in D300 la rd.1 livrari intracomunitare si in 390 cu litera L. 4111=701
Decontarea acestei comenzi se va face prin plata de catre soc B a facturii, cu mai putin valoarea tesaturii, care se compenseaza 401=4111
Este corect?
1. Specificati daca este corect sa deducem TVA,
2. Specificati ce declara societate B din Anglia
- in cazul plati facturii la turci, si refacturarii catre A
- in cazul primirii facturi de la soc A
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 27 oct 2014.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 123098 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Tranzactiile cu numerar in 2024. Cum sa evitati amenzile"!