Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Inregistrare in scop de TVA ca urmare a depasirii plafonului. Ajustare TVA in favoarea societatii
valabil la 18 Iun 2016
Intrebare: La data de 01.07.2016 societatea este inregistrata in scopuri de TVA normal prin depasirea plafonului de 220.000 lei. In luna septembrie 2015 societatea a achizitionat componente de la persoane inregistrate in scopuri de TVA pentru computere pe care le-a asamblat rezultand in total 5 computere la un pret de 5.032 lei bucata si pe care le-a pus in functiune pe data de 30.09.2015.
Avand in vedere noua definitie a activelor corporale fixe, din codul fiscal, aceste computere nu sunt considerate bunuri de capital. Aceste computer se ajusteaza la valoarea ramasa neamortizata.
A. Aplic corect ajustarea?
Informatii suplimentare:
1. proces verbal de asamblare -> 29.09.2015
2. -roces verbal de punere in folosinta-> 30.09.2015
3. valoare computer asamblat 5.032,40 lei
4. durata de amortizare 2 ani
5.amortizare lunara 209,68 lei
6. amortizare cumulata 01.10.2015 la 30.06.2016 = 1.887,12 lei ( sold ct.2813 la 30.06.2016 )
Note contabile
4426 = 2132 754,87 lei ( 5.032,40 lei - 1887,12 lei = 3.145,25 x 24% = 754,87 lei).
B. Cum operez in programul Saga aceasta ajustare si amortizarea ulterioara ajustari de la punctul A?
C. Cheltuielile inregistrate in avans sunt evidentiate in contul 471 (service casa de marcat si program de contabilitate Saga). Ajustez TVA prin nota contabila 4426=471 x lei. X lei reprezinta valoarea soldului contului 471 x 20% ->service casa de marcat si cony 471 x 24 % -> programul de contabilitate. Este corect? Cum reglez contul 471 in vederea reluarii lunare automate a sumelor diminuate cu TVA in programul Saga?
Avand in vedere noua definitie a activelor corporale fixe, din codul fiscal, aceste computere nu sunt considerate bunuri de capital. Aceste computer se ajusteaza la valoarea ramasa neamortizata.
A. Aplic corect ajustarea?
Informatii suplimentare:
1. proces verbal de asamblare -> 29.09.2015
2. -roces verbal de punere in folosinta-> 30.09.2015
3. valoare computer asamblat 5.032,40 lei
4. durata de amortizare 2 ani
5.amortizare lunara 209,68 lei
6. amortizare cumulata 01.10.2015 la 30.06.2016 = 1.887,12 lei ( sold ct.2813 la 30.06.2016 )
Note contabile
4426 = 2132 754,87 lei ( 5.032,40 lei - 1887,12 lei = 3.145,25 x 24% = 754,87 lei).
B. Cum operez in programul Saga aceasta ajustare si amortizarea ulterioara ajustari de la punctul A?
C. Cheltuielile inregistrate in avans sunt evidentiate in contul 471 (service casa de marcat si program de contabilitate Saga). Ajustez TVA prin nota contabila 4426=471 x lei. X lei reprezinta valoarea soldului contului 471 x 20% ->service casa de marcat si cony 471 x 24 % -> programul de contabilitate. Este corect? Cum reglez contul 471 in vederea reluarii lunare automate a sumelor diminuate cu TVA in programul Saga?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 18 iun 2016.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 123099 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Tranzactiile cu numerar in 2024. Cum sa evitati amenzile"!
Intrebari similare din categoria Regimul deducerilor
11Apr2024
Achizitie teren. Deductibiltiate TVA
de
Mugur Durgheu
valabil la 11 Apr 2024
Intrebare: O firma magazin online a achizitionat un teren pe societate pe care va construi case in vederea inchirierii.Va rog sa mi spuneti daca in acest caz tva este deductibila 100%.
02Apr2024
Furnizor inactiv cu TVA anulat. Reactivare si reinregistrare TVA
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 02 Apr 2024
Intrebare: O societate a primit in decembrie 2023 si februarie 2024 facturi de la persoana juridica declarata inactiva, cu codul de tva anulat. Facturile primite erau cu tva. La data primirii facturilor acestea au fost considerate cheltuieli nedeductibile si tva nu a fost dedusa. In martie 2024 societatea respectiva a devenit activa si s-a reinregistrat in scopuri de tva, a stornat facturile din perioada in ...
30Mar2024
Achizitii intracomunitare - factura cu TVA 19%
de
Gina Popescu
valabil la 30 Mar 2024
Intrebare: O societate cumpara de pe o platforma online diverse bunuri. Facturile sunt emise de catre societati din Polonia, respectiv Olanda, insa ele sunt emise cu tva de 19%. Ei nu doresc sa ne refaca facturile cu taxare inversa.Cum procedam la inregistrarea lor in contabilitate? Care ar fi monografia contabila? La ce rand se declara in D300? Declaram in D390 aceste facturi?
26Mar2024
Regim fiscal TVA pentru produse finite lipsa din gestiune
de
Amelia Dumitras
valabil la 26 Mar 2024
Intrebare: Societatea X este fabrica de produse lactate. Care este tratamentul fiscal al materiei prime (lapte de vaca) si al produselor finite (produse lactate) lipsa din gestiune la sfarsitul fiecarei luni? Pe ce baza se scad din gestiune produsele care se duc la DSV pentru probe si sunt deductibile?
28Feb2024
Deductibilitate TVA la achizitie imobil
de
Mihaela Corneanu
valabil la 28 Feb 2024
Intrebare: Avand in vedere noile modificari privind deductibilitatea tva 50% la achizitia de imobile in 2024 din ansamble rezidentiale, va rog sa precizati daca achizitionez un apartament pe firma (taxare inversa) pentru a fi inchiriat, pot sa deduc integral tva?
29Feb2024
Achizitie cladire. Drept de deducere TVA
de
Elena Garofil
valabil la 29 Feb 2024
Intrebare: 1. Avand in vedere noile modificari privind deductibilitatea tva 50% la achizitia de imobile 2024 din ansamble rezidentiale, va rog sa precizati daca achizionez un apartament pe firma cu taxare inversa pentru a fi inchiriat pot sa deduc integral tva?2. O societate cu raspundere limitata este inregistrata in Romania. Are ca obiect principal de activitate "alte activitati referitoare la ...
Un produs marca