Ordin privind prospectele de emisiune ale certificatelor de trezorerie cu discont si ale obligatiunilor de stat de tip benchmark aferente lunii octombrie 2010

PortalContabilitate.ro, 15-Nov-2010

Tags: contabilitate, fiscalitate, operatiuni de trezorerie, trezorerie


In temeiul:
— art. 10 alin. (4) din Hotararea Guvernului nr. 34/2009  privind organizarea si functionarea Ministerului Finantelor  Publice, cu modificarile si completarile ulterioare;
— Ordonantei de urgenta a Guvernului nr. 64/2007  privind datoria publica,  aprobata cu modificari si completari prin Legea nr. 109/2008, cu modificarile ulterioare, si al Normelor metodologice de aplicare a Ordonantei de urgenta a Guvernului nr. 64/2007 privind datoria publica, aprobate prin Hotararea Guvernului nr. 1.470/2007, cu modificarile si completarile ulterioare;
— Regulamentului  privind operatiunile  cu titluri de stat emise In forma dematerializata, aprobat prin Ordinul ministrului economiei si finantelor nr. 2.509/2008, al Regulamentului Bancii Nationale a Romaniei nr. 11/2005  privind piata primara a titlurilor de stat administrata de Banca  Nationala a Romaniei, al Regulamentului Bancii Nationale a Romaniei nr. 12/2005  privind piata secundara a titlurilor de stat administrata de Banca  Nationala a Romaniei si al Conventiei nr. 184.575/13/2005, Incheiata Intre Ministerul Finantelor Publice si Banca Nationala a Romaniei,

ministrul finantelor publice emite urmatorul ordin:

 
Art. 1. — In vederea refinantarii datoriei publice si finantarii deficitului bugetului de stat In luna octombrie 2010,  se aproba prospectele  de  emisiune  ale  certificatelor de  trezorerie cu discont si ale obligatiunilor de stat de tip benchmark, In valoare nominala totala de 4.600 mil. lei, prevazute In anexele nr. 1 si 2, care fac parte integranta din prezentul ordin.
 
Art. 2. — Directia generala de trezorerie si datorie publica va duce la Indeplinire prevederile prezentului ordin.
Art. 3. — Prezentul ordin se publica In Monitorul Oficial al

Romaniei, Partea I.
 

 




Bucuresti, 30 septembrie 2010. Nr. 2.373.
 
p. Ministrul finantelor publice, Bogdan Alexandru Dragoi, secretar de stat
 

ANEXA Nr. 1

P R O S P E C T   D E   E M I S I U N E
al certificatelor de trezorerie cu discont lansate  In luna octombrie 2010

Art. 1. — In vederea refinantarii datoriei publice si finantarii deficitului bugetului de stat In luna octombrie 2010,  Ministerul
Finantelor Publice anunta lansarea de emisiuni de certificate de trezorerie cu discont, astfel:


Cod ISIN   
Data licitatiei   
Data emisiunii   
Data scadentei   
Nr. de zile    Valoarea emisiunii
— lei —
RO1011CTN0W5    4.10.2010    6.10.2010    6.04.2011    182    1.000.000.000
RO1011CTN0X3    11.10.2010    13.10.2010    12.10.2011    364    1.000.000.000
RO1011CTN0Y1    18.10.2010    20.10.2010    20.04.2011    182    1.000.000.000
RO1011CTN0Z8    25.10.2010    27.10.2010    26.10.2011    364    1.000.000.000
 

Art. 2. — Valoarea nominala individuala a unui certificat de trezorerie cu discont este de 10.000 lei.
Art. 3. — Metoda de vanzare este licitatia, care va avea loc la data mentionata In tabelul de mai sus, iar adjudecarea se va face dupa metoda cu pret multiplu.
Art. 4.  —  Certificatele  de  trezorerie  cu  discont  pot  fi cumparate de catre dealerii primari, care vor depune oferte atat In cont propriu, cat  si In contul clientilor persoane  fizice si juridice.
 
Art. 5.  — (1)  Ofertele de cumparare sunt competitive si necompetitive.
(2) In cadrul ofertei de cumparare competitive se vor indica elementele cuprinse In anexa nr. 7 la Normele Bancii Nationale a  Romaniei nr. 13/2005  In aplicarea  Regulamentului Bancii Nationale a Romaniei nr. 11/2005 privind piata primara a titlurilor de  stat  administrata de  Banca   Nationala a  Romaniei,  cu modificarile si completarile ulterioare.
 

 
(3)  Numarul de  transe  valorice la  rate  diferite ale randamentului nu este restrictionat.
(4) Ofertele de cumparare necompetitive pot fi depuse de persoane fizice si juridice, cu exceptia institutiilor de credit, astfel cum sunt acestea  definite In Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 99/2006  privind institutiile de credit si adecvarea capitalului, aprobata cu modificari si completari prin Legea nr. 227/2007, cu modificarile si completarile ulterioare, In calitate de clienti ai dealerilor primari.
(5) In cadrul ofertei de cumparare necompetitive se vor indica elementele cuprinse In anexa nr. 5 la Normele Bancii Nationale a   Romaniei  nr.  13/2005,    cu   modificarile si   completarile ulterioare. Se admit oferte de cumparare necompetitive Intr-o pondere de 25% din totalul emisiunilor anuntate. Executarea acestora  se  va efectua  la nivelul mediu ponderat al randamentului la care s-au adjudecat ofertele competitive.
(6) Fiecare  transa a ofertei de cumparare competitive sau necompetitive va fi de minimum 10.000 lei.
Art. 6.  — Pretul si randamentul se  vor determina utilizandu-se urmatoarele formule:

P = 1 –  d x r
360
Y = r/P,
 
In care:
P = pretul titlului cu discont, exprimat cu 4 zecimale;
d = numarul de zile pana la scadenta;
r = rata discontului, exprimata cu doua zecimale;
Y = randamentul, exprimat cu doua zecimale.
Art. 7.  —  Ofertele  de  cumparare  se  depun  la  Banca
Nationala a Romaniei, ce actioneaza In calitate de administrator
al pietei primare si secundare a titlurilor de stat si al sistemului
de Inregistrare/depozitare, In ziua licitatiei, pana la ora 12,00.
Art. 8. — Rezultatul licitatiei se va stabili In aceeasi  zi la
sediul Bancii Nationale a Romaniei de catre comisia de licitatie
constituita In acest scop si va fi dat publicitatii.
Art. 9. — Evenimentele de plata aferente certificatelor de
trezorerie cu discont se gestioneaza In conformitate cu Regulile
Sistemului de Inregistrare si decontare a operatiunilor cu titluri
de stat — SaFIR.
Art. 10. — Daca data la care trebuie efectuata una dintre
platile aferente titlului de stat este  o zi de sarbatoare sau o zi
nelucratoare, plata se va face In urmatoarea zi lucratoare, fara
obligarea la dobanzi moratorii. Titlurile de stat care se regasesc
In aceasta situatie raman In proprietatea detinatorului Inregistrat
si nu pot fi tranzactionate.
Art. 11. — Regimul fiscal al titlurilor de stat prevazute la art. 1
este reglementat de legislatia In vigoare.



ANEXA Nr. 2
 

P R O S P E C T   D E   E M I S I U N E
al obligatiunilor de stat de tip benchmark lansate  In luna octombrie 2010

Art. 1. — In vederea refinantarii datoriei publice si finantarii deficitului bugetului de stat In luna octombrie 2010,  Ministerul Finantelor Publice anunta redeschiderea emisiunilor de obligatiuni de stat de tip benchmark cu scadenta  la 3 ani si 5 ani, cu urmatoarele caracteristici:


Cod ISIN*)   
Data licitatiei   
Data emisiunii   
Data scadentei   
Maturitate
Nr. de ani   
Rata cuponului
— % —    Dobanda acumulata
— lei/titlu —    Valoarea nominala totala
— lei —
RO1013DBN023    7.10.2010    11.10.2010    25.07.2013    3    6,25    133,56    300.000.000
RO1015DBN010    21.10.2010    25.10.2010    30.04.2015    5    6,00    292,60    300.000.000

 
Art. 2. — Valoarea nominala totala a emisiunii de obligatiuni de stat de tip benchmark poate fi majorata prin redeschideri ulterioare ale acesteia.
Art. 3. — Valoarea nominala individuala a unei obligatiuni de stat de tip benchmark este de 10.000 lei.
Art. 4. — Dobanda (cuponul) pentru obligatiunile de stat de tip benchmark cu scadenta la 3 ani si 5 ani se plateste anual la datele specificate In prospectul de emisiune aprobat prin Ordinul ministrului finantelor publice nr. 708/2010  privind prospectele de emisiune  ale  certificatelor de  trezorerie  cu  discont  si  ale obligatiunilor de stat de tip benchmark aferente lunii martie 2010, fiind determinata conform formulei:
D = VN* r/frecventa anuala a cuponului (1), In care:
D = dobanda (cupon);
VN = valoarea nominala;
r = rata cuponului.
 
Art. 5. — Metoda de vanzare este licitatia, care va avea loc la data mentionata In tabelul de mai sus, iar adjudecarea se va efectua  dupa metoda cu pret multiplu.  Cotatia de pret va fi exprimata sub forma procentuala, cu 4 zecimale.
Art. 6.  —  Obligatiunile de  stat  de  tip benchmark pot fi cumparate de catre dealerii primari, care vor depune oferte atat In cont propriu, cat  si In contul clientilor persoane  fizice si juridice.
Art. 7.  — (1)  Ofertele de cumparare sunt competitive si necompetitive.
(2) In cadrul ofertei de cumparare competitive se vor indica elementele cuprinse In anexa nr. 10 la Normele Bancii Nationale a  Romaniei nr. 13/2005  In aplicarea  Regulamentului Bancii Nationale a Romaniei nr. 11/2005 privind piata primara a titlurilor de  stat  administrata de  Banca   Nationala a  Romaniei,  cu modificarile si completarile ulterioare.
(3) Numarul cotatiilor de pret nu este restrictionat.
 



*) In conformitate cu prevederile  Ordinului ministrului economiei si finantelor nr. 2.231/2008 privind titlurile de stat ce urmeaza a fi tranzactionate si pe piata reglementata administrata de Societatea  Comerciala „Bursa de Valori Bucuresti” — S.A., aceste  serii se tranzactioneaza simultan pe piata secundara administrata de Banca Nationala a Romaniei si pe piata reglementata administrata de Societatea Comerciala „Bursa de Valori Bucuresti” — S.A.
 

 
(4) Ofertele de cumparare necompetitive pot fi depuse de persoane fizice si juridice, cu exceptia institutiilor de credit, astfel cum sunt acestea  definite In Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 99/2006  privind institutiile de credit si adecvarea capitalului, aprobata cu modificari si completari prin Legea nr. 227/2007, cu modificarile si completarile ulterioare, In calitate de clienti ai dealerilor primari.
(5) In cadrul ofertei de cumparare necompetitive se vor indica elementele cuprinse In anexa nr. 9 la Normele Bancii Nationale a   Romaniei  nr.  13/2005,    cu   modificarile si   completarile ulterioare. Se admit oferte de cumparare necompetitive Intr-o pondere de 25% din totalul emisiunilor anuntate. Executarea acestora  se va efectua la nivelul mediu ponderat al pretului la care s-au adjudecat ofertele competitive.
(6) Fiecare  transa a ofertei de cumparare competitive sau necompetitive va fi de minimum 10.000 lei.
Art. 8.  —  Ofertele  de  cumparare  se  depun  la  Banca
Nationala a Romaniei, ce actioneaza In calitate de administrator
 
al pietei primare si secundare a titlurilor de stat si al sistemului de Inregistrare/depozitare, In ziua licitatiei, pana la ora 12,00.
Art. 9. —  Rezultatul licitatiei se va stabili In aceeasi  zi la sediul Bancii Nationale a Romaniei de catre comisia de licitatie constituita In acest scop si va fi dat publicitatii.
Art. 10. — Evenimentele de plata aferente obligatiunilor de stat  de  tip  benchmark  se  gestioneaza   In  conformitate cu Regulile Sistemului de Inregistrare si decontare a operatiunilor cu titluri de stat — SaFIR.
Art. 11. — Daca data la care trebuie efectuata una dintre platile aferente titlului de stat este  o zi de sarbatoare sau o zi nelucratoare, plata se va face In urmatoarea zi lucratoare, fara obligarea la dobanzi moratorii. Titlurile de stat care se regasesc In aceasta situatie raman In proprietatea detinatorului Inregistrat si nu pot fi tranzactionate.
Art. 12. — Regimul fiscal al titlurilor de stat prevazute la art. 1 este reglementat de legislatia In vigoare.

---

     » Ordin privind prospectele de emisiune ale certificatelor de trezorerie cu discont si ale obligatiunilor de stat de tip benchmark aferente lunii septembrie 2010 
     de PortalContabilitate.ro, 12-Nov-2010
     » Legislatie » Contabilitate » Operatiuni de trezorerie