Consultanta specializata pentru CONTABILI 
84 intrebari si raspunsuri despre prestare servicii din perioada 2023 - 2024 conform legislatiei in vigoare
Citeste cele mai recente raspunsuri oferite de specialistii Portal Contabilitate la spete fiscal-contabile legate de prestare servicii. Doar pe Portal Contabilitate gasesti ultimele noutati fiscale despre prestare servicii, declaratii si formulare, exemple de inregistrari contabile, modele de documente, cele mai recente masuri fiscale adoptate si cum le poti aplica astfel incat sa fii in legalitate si sa nu ai surprize in cazul unui control ANAF.
Click aici pentru alte intrebari si raspunsuri oferite de experti in arhiva portalcontabilitate.ro
Se afiseaza 1 - 30 din 84 intrebari si raspunsuri
06Mar2024
Incheierea contractelor de prestare servicii pentru servicii ocazionale
de
Liviu Sapunaru
valabil la 06 Mar 2024
Intrebare: Suntem o societate cu raspundere limitata si ocazional avem nevoie de realizarea unor servicii specifice cum ar fi manichiura, machiaj, coafura sau utilizarea imaginii unei persoane fizice, servicii realizate de persoane fizice care nu opereaza ca PFA sau nu detine o societate comerciala.Ce tip de contract se poate incheia cu persoana fizica astfel sa se respecte ligislatia fiscala? Plecam de ...
06Feb2024
Prestare servicii in constructii in Germania de catre o intreprindere individuala
de
Anca Bilas
valabil la 06 Feb 2024
Intrebare: Un titular al unei intreprinderi individuale cu activitate in domeniul constructiilor, fara a fi salariat in alta parte, doreste sa presteze activitati de prestare servicii in domeniul constructiilor in Germania.Care sunt procedurile legale pe care trebuie sa le urmeze, ce tip de taxe trebuie sa plateasca? Este necesar obtinerea unui document portabil A1 sau a unui certificat de rezidenta ...
20Feb2024
Compensare datorii reciproce
de
Bajan Camelia
valabil la 20 Feb 2024
Intrebare: Am intocmit un contract de prestare servicii executie hala metalica. 22.000 euro + tva. Am notat in contract ca se achita o parte de suma ca si avans 4.000 euro + tva prin cont bancar, iar diferenta pana la 22.000 euro + tva se va valorifica prin compensare cu un buldoexcavator.Va rog sa ne comunicati daca este obligatorie inregistrarea in www.gama.cppi.ro. pentru inregistrarea operatiunii de ...
24Apr2024
Prestare servicii legate de bunuri mobile din Olanda
de
Anca Bilas
valabil la 24 Apr 2024
Intrebare: La o microintreprindere neplatitoare de TVA cu cod de TVA intracomunitar se poate ca administratorul (numit in actul constitutiv) sa mearga in Olanda sa presteze cateva zile pe luna servicii de inginerie la bordul unei nave fara sa aiba CIM? Este obligat sa fie angajat? Pentru aceste zile i se poate acorda diurna si daca da, ce valoare? Mentionez ca el este salariat la o firma din Olanda si ...
22Apr2024
Prestare servicii veterinare scutite de TVA
de
Anca Bilas
valabil la 22 Apr 2024
Intrebare: O societate care are obiect de activitate prestari servicii sanitar veterinare emite facturi cu tva, dar primeste o suma lunara de 30.000 decont de la DSV pentru intretinerea cabinetului fara tva.Care este cadrul legal pentru intocmirea decontului de tva daca procedeaza corect cu baza de tva la actiunile lucrarile efectuate aplica tva, iar la sumele de decont nu aplica tva? Care este cadrul ...
21Apr2024
Prestare servicii software catre diferiti clienti din Romania din UE si din afara UE
de
Anca Bilas
valabil la 21 Apr 2024
Intrebare: O societate neplatitoare de tva face softuri auto (primeste un fisier cu softul masinii pe care il modifica si il trimite inapoi clientului). Presteaza aceste servicii atat in Romania, cat si in Uniune si non-UE catre persoane fizice si juridice. Va rog sa imi spuneti cum trebuie sa facturez in fiecare dintre cazuri, ce obligatii declarative am, plafoane la care trebuie sa fiu atenta si unde ...
21Apr2024
Prestare servicii catre Marea Britanie
de
Mihaela Corneanu
valabil la 21 Apr 2024
Intrebare: Pentru o microintreprindere platitoare de TVA, care presteaza servicii software pentru Marea Britanie, factura se intocmeste fara TVA? In decontul 300 la ce pozitie trebuie sa fie mentionata factura si ce alte declaratii trebuie depuse in mod obligatoriu?
10Apr2024
Prestare servicii catre beneficiar din Dubai. Regim TVA
de
Constanta Popa
valabil la 10 Apr 2024
Intrebare: O PFA cu codul CAEN 6202 presteaza servicii catre o societate din Dubai. Ce implicatii fiscale sunt? Daca activitatea este neimpozabila in Romania din punctul de vedere a TVA, PFA trebuie sa-si ia cod de TVA?
10Apr2024
Prestare servicii de publicitate catre o firma din Elvetia
de
Gina Popescu
valabil la 10 Apr 2024
Intrebare: O firma neplatitoare de tva presteaza servicii de publicitate pe internet pentru o firma din Elvetia. Firma din Romania trebuie sa isi ia cod special de tva? Ce obligatii declaratie are firma din Romania? Cum se factureaza catre firma din Elvetia in ceea ce priveste taxa pe valoare adaugata?
01Apr2024
Prestare servicii de transport persoane
de
Mihaela Corneanu
valabil la 01 Apr 2024
Intrebare: Societatea A platitoare de tva efectueaza servicii de transport persoane pe teritoriul Romaniei pe ruta Bucuresti-Constanta. Beneficiarii transportului de persoane sunt persoane juridice din UE platitoare de tva si persoane fizice din UE (Germania) si non-UE (Tokio) neplatitoare de tva.Cum facturam serviciile de transport persoane in aceste 3 situatii din punctul de vedere al tva si facem ...
29Mar2024
Prestare servicii de intermediere in Republica Moldova
de
Gina Popescu
valabil la 29 Mar 2024
Intrebare: Sunt SRL platitoare de tva in Romania. Intermediez o comanda catre un furnizor din Republica Moldova cu incarcare marfa Italia si descarcare in Republica Moldova. Furnizorul din Republica Moldova imi factureaza fara tva.Care sunt notele contabile din punctul de vedere al tva?
25Mar2024
Prestare servicii catre un beneficiar din India
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 25 Mar 2024
Intrebare: Societatea X, persoana impozabila romana din punctul de vedere al TVA presteaza servicii de studii clinice pe teritoriul Romaniei in beneficiul unei societati Y cu sediul activitatii in India. Cheltuielile aditionale necesare efectuarii studiilor (curier, laborator, materiale consumabile etc.) efectuate pe teritoriul Romaniei conform contractului vor fi refacturate beneficiarului.Care este ...
11Mar2024
PFA. Prestare servicii de constructii
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 11 Mar 2024
Intrebare: Am o PFA presteaza servicii de constructii in Olanda catre o firma subcontractoare (ea prinde lucrari si da la PFA) platitoare de TVA. Imi puteti spune ce obligatii fiscale are, inclusiv declaratii?
24Feb2024
Prestare servicii pe cale electronica. Client din Spania
de
Anca Bilas
valabil la 24 Feb 2024
Intrebare: O societate din Romania inregistrata din punctul de vedere al TVA presteaza servicii IT (furnizare pe cale electronica) catre o PFA inregistrata in Spania, care nu este inregistrata din punctul de vedere al TVA (nu are cod de TVA valid in VIES).Cum trebuie sa factureze firma din Romania aceste servicii din punctul de vedere al TVA si cum se declara factura in d300, d390 si d394?
22Feb2024
Achizitie si prestare servicii pe cale electronica
de
Gina Popescu
valabil la 22 Feb 2024
Intrebare: O societate neplatitoare de TVA achizitioneaza din USA prin plata lunara a unui abonament, dreptul de a accesa o aplicatie prin care poate crea publicitate la agentii imobiliare. Ce regim urmeaza TVA, care sunt obligatiile de inregistrare si declarative pentru:- aceasta achizitie din USA;- vanzarea serviciilor de publicitate catre clienti intracomunitari si in afara spatiului ...
09Ian2024
Prestare servicii persoana fizica. Impozit pe veniturile din alte surse
de
Constanta Popa
valabil la 09 Ian 2024
Intrebare: O asociatie de proprietari incheie un contract civil de prestari servicii cu o persoana fizica pentru un serviciu unic, cu o durata de 5 zile, aceste servicii constand in servicii reparatii in constructii (slefuire pardoseala).Renumeratia stabilita pentru acest serviciu este de 7.500 lei.Ce obligatii are asociatia in baza acestui contract? Este obligata sa retina la sursa impozitul pe venit? ...
26Dec2023
Prestare servicii de transport
de
Gabi Popescu
valabil la 26 Dec 2023
Intrebare: O firma platitoare de TVA cu domeniu de activitate transport marfa primeste o comanda de transport de la o firma din Cehia cu cod valid de TVA in VIES. Cum se factureaza serviciile de transport? Cu TVA sau fara, tinand cont ca transportul se face pe teritoriul Romaniei?
06Nov2023
Justificare prestare servicii de transport cu scrisoare CMR
de
Vera Constantin
valabil la 06 Nov 2023
Intrebare: Compania organizeaza transportul pentru produsele finite fabricate. Pentru ca serviciul de transport sa fie recunoscut ca efectuat, firma de transport trebuie sa trimita catre companie CMR-ul, in original, cu toate cele trei semnaturi si stampile (ale expeditorului, ale transportatorului si ale destinatarului).Deoarece exista din ce in ce mai multe cazuri de intarziere a prezentarii CMR-ului ...
02Nov2023
Regim fiscal TVA pentru servicii de intocmire documentatie pentru obtinere avize tehnice. Beneficiar sanatoriu
de
Amelia Dumitras
valabil la 02 Nov 2023
Intrebare: O SRL emite catre sanatoriul balnear o factura cu TVA, avand drept obiect de activitate servicii de elaborare a documentelor necesare obtinerii avizelor SSM si ISU Conform Legii 88/2023 cu modificarile in vigoare privind sfera de TVA, coroborata cu HG 653/2023 din 03.08.2023 pct. 6 (1) Justificare scutirii de taxa prevazute la art. 294 alin. 5 lit. a din Codul fiscal pentru serviciile de ...
31Oct2023
Aspecte fiscale prestare servicii de management
de
Anca Bilas
valabil la 31 Oct 2023
Intrebare: O SRL platitoare de impozit pe venit factureaza servicii de management catre o alta societate, avand acelasi asociat, acesta fiind platitoare de impozit pe profit, dar factureaza si catre alte societati la care nu este asociat. Poate fi considerata activitate dependenta sau exista riscul ajustari veniturilor in vederea impozitari cu impozit pe profit avand in vedere cazul cu societatile care ...
26Oct2023
Prestare servicii de intermediere catre o societate din Ungaria
de
Mihaela Corneanu
valabil la 26 Oct 2023
Intrebare: O societate cu persoana juriduca romana presteaza servicii de intermediere pentru o persoana juriduca cu sediul in Ungaria, serviciile constau in achizitionarea unor marfuri care se livreaza direct de la furnizor la beneficiar. Pentru serviciul de intermediere persoana juridica romana percepe un onorariu care se factyreaza catre societatea cu sediul in Ungaria? Se aplica tva la acest onorariu ...
21Oct2023
Documentare prestare servicii
de
Vera Constantin
valabil la 21 Oct 2023
Intrebare: Societatea A a incheiat un contract de prestari servicii cu o firma B care a delegat un angajat sa efectueze activitati conform cod CAEN 7112, respectiv 7022. In contract este stipulat ca desfasoara activitati in favoarea beneficiarului, echivalenta functiei de director mecanizare.Ce documente trebuie sa prezinte firma B pentru prestarea serviciului si daca angajatul aceteia este calificat? ...
28Sep2023
Prestare servicii pe teritoriul unui stat strain. Retinere impozit pe nerezidenti
de
Mihaela Corneanu
valabil la 28 Sep 2023
Intrebare: Societatea din Romania factureaza servicii catre o societate din Arabia Saudita. Cand se achita factura, societatea din Arabia Saudita retine 15% din valoarea facturii reprezentind impozit retinut la sursa.Cum tratez contabil si fiscal suma retinuta la sursa?
23Sep2023
Prestare servicii de proiectare si inginerie pe teritoriul Romaniei
de
Mihaela Corneanu
valabil la 23 Sep 2023
Intrebare: Firma noastra A, subcontractor, presteaza servicii de proiectare si inginerie unei firme B avand sediul in Coreea efectuate in legatura cu un bun imobil aflat in Romania. Mentionam ca beneficiarul final al acestui contract este o firma din Romania, proprietara a bunului imobil pentru care s-au efectuat serviciile mai sus mentionate.Consideram ca operatiunea face obiectul prevederilor art. 278 ...
06Sep2023
Prestare servicii insotire blindate pe teritoriul Romaniei
de
Anca Bilas
valabil la 06 Sep 2023
Intrebare: Suntem o casa de expeditii din Romania, platitoare de tva cu licenta de insotire a tranzitarii convoaielor de armament pe teritoriul Romaniei. Am fost contactati de o casa de expeditii din Ucraina pentru a insoti niste blindate venite din Israel, cu destinatia Ucraina. Trebuie sa facturam catre casa de expeditii din Ucraina.Este ok daca facturam fara tva, avand in vedere ca Ucraina ne pune la ...
04Sep2023
Prestare servicii UE si non-UE neplatitor de TVA
de
Anca Bilas
valabil la 04 Sep 2023
Intrebare: O societate neplatitoare de TVA va presta urmatoarele servicii: prestarea serviciilor privind analiza cerintelor de afaceri pentru dezvoltarea de software (cerinte software); pe proiectare de software; pe dezvoltare de produse cu valoare minima; pe dezvoltarea de software complet sau partial (module); la controlul calitatii; la implementarea; la documentatie si la organizarea serviciului de ...
01Sep2023
Prestare servicii de design interior. Implicatii TVA.
de
Mihaela Corneanu
valabil la 01 Sep 2023
Intrebare: 1. O societate platitoare de TVA presteaza servicii de design interior catre o persoana fizica din Austria.Care este modalitatea de facturare si care sunt obligatiile fiscale? Dar in cazul in care se face o factura de avans?2. O societate neplatitoare de TVA presteaza servicii de design interior catre o persoana fizica din Austria, in valoare de 8.000 euro. Care este modalitatea de ...
29Aug2023
Prestare servicii de transport international
de
Mihaela Corneanu
valabil la 29 Aug 2023
Intrebare: O societate prestatoare de servicii de transport inregistrata ca platitoare de TVA in Romania trebuie sa factureze servicii de transport persoane catre o alta societate inregistrata ca platitoare de TVA in Romania. Serviciile de transport persoane au fost prestate pe teritoriul Germaniei pentru personalul dintr-o baza NATO de acolo.Serviciul trebuie facturat cu TVA sau fara?
23Aug2023
Prestare servicii prin platforma Teachable
de
Anca Bilas
valabil la 23 Aug 2023
Intrebare: O SRL platitoare de tva si impozit pe profit este inscrisa pe o platforma de cursuri din America (Teachable) si ofera diferite cursuri care sunt accesate contra cost de catre abonatii/cursantii platformei respective. SRL incaseaza de la Teachable fara insa a se emite vreo factura in acest sens. Singurele documente sunt un sumar al cursului accesat si o detaliere a comenzii cu urmatoarele detalii: ...
23Aug2023
Prestare servicii de transport bunuri B2B
de
Mihaela Corneanu
valabil la 23 Aug 2023
Intrebare: Care este regimul de taxare (TVA) in cazul unei persoane juridice din Romania care presteaza servicii de transport bunuri din Bulgaria catre Romania pentru o alta persoana juridica din Romania?
Un produs marca