Zoom fiscal: Procedura interna in combaterea spalarii banilor

Intr-un material recent intocmit cu ajutor specialistului Justinian Cucu se discuta despre combaterea spalarii banilor. Astfel, spalarea banilor ramane un subiect de actualitate, iar dumneavoastra trebuie sa cunoasteti aspectele necesare pentru a evita pericolele aferente. in acest sens, am primit pe adresa redactiei o speta care ne-a atras atentia: "Ce societati sunt obligate sa intocmeasca decizie interna privind combaterea spalarii banilor?".

Cu ajutorul specialistului Justinian Cucu va punem la dispozitie un raspuns lamuritor.

In vederea determinarii conditiilor pentru instituirea masurilor in domeniul indicat trebuie raportat domeniul de activitate la persoanele fizice si juridice prevazute la art. 8 din Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea si sanctionarea spalarii banilor, precum si pentru instituirea unor masuri de prevenire si combatere a finantarii actelor de terorism.

Conform art. 14 din acelasi act normativ, persoanele juridice prevazute la art. 8 desemneaza una sau mai multe persoane care au responsabilitati in aplicarea prezentei legi, ale caror nume vor fi comunicate Oficiului, impreuna cu natura si cu limitele responsabilitatilor mentionate.

Aceste persoane sunt obligate ca in desfasurarea activitatii lor sa adopte masuri adecvate de prevenire a spalarii banilor si a finantarii actelor de terorism si, in acest scop, pe baza de risc, aplica masuri-standard, simplificate sau suplimentare de cunoastere a clientelei, care sa le permita identificarea, dupa caz, si a beneficiarului real. Aceste masuri, dar si alte proceduri sunt detaliate in mod riguros de Hotararea Guvernului nr. 594/2008 privind aprobarea Regulamentului de aplicare a prevederilor Legii nr. 656/2002, cu modificarile ulterioare.

Sursa: www.contabilul.ro