Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Ajustari pentru deprecierea creantelor. Autofacturare
valabil la 21 Feb 2019
Intrebare: Societatea a creat ajustari 100% privind deprecierea creantelor asupra clientilor incerti in anul 2017, din care 30% deductibile fiscal. Pana in anul 2018 nu s-a reusit incasarea a niciunei sume, iar unul dintre client a intrat in faliment.
1. Pot sa mai consider diferenta de 70% care nu era deductibila in 2017, sa fie deductibila fiscal in 2018?
2. Un alt client incert a fost lichidat in anul 2018 prin hotarare jud. definitiva ( faliment inchis). Facturile emise si neincasate catre acesta sunt din anul 2012. Au fost constituite ajustari 100% din valoarea creantei, din care 30% deductibile fiscal. Cu ocazia scoaterii din evidenta a creantei, partea de 70% va fi deductibil fiscal?
3. Se poate ajusta TVA colectat , daca facturile sunt aferente anului 2018?
4. Este obligatoriu emiterii autofacturii in acest caz?
1. Pot sa mai consider diferenta de 70% care nu era deductibila in 2017, sa fie deductibila fiscal in 2018?
2. Un alt client incert a fost lichidat in anul 2018 prin hotarare jud. definitiva ( faliment inchis). Facturile emise si neincasate catre acesta sunt din anul 2012. Au fost constituite ajustari 100% din valoarea creantei, din care 30% deductibile fiscal. Cu ocazia scoaterii din evidenta a creantei, partea de 70% va fi deductibil fiscal?
3. Se poate ajusta TVA colectat , daca facturile sunt aferente anului 2018?
4. Este obligatoriu emiterii autofacturii in acest caz?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 21 feb 2019.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 122786 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Tranzactiile cu numerar in 2024. Cum sa evitati amenzile"!
Intrebari similare din categoria Autofacturare
04Apr2024
Suma TVA ajustata negativ. Tratament contabil si fiscal
de
Amelia Dumitras
valabil la 04 Apr 2024
Intrebare: In cazul ajustarii TVA pentru mijloace fixe constatate minus la inventar trebuie intocmita si o autofactura care sa ajunga in d394?
12Feb2024
RO e-Factura si autofacturarea
de
Stan Cosmina
valabil la 12 Feb 2024
Intrebare: Clientul nostru vinde masa lemnoasa pentru firma HS T. P. SRL care emite autofactura in locul nostru.Cine are obligatia de a depune online e-Factura? Care este metoda de a depune e-Factura in cazul autofacturilor?
22Iul2023
Autofacturare avans
de
Munteanu Corneliu Stefan
valabil la 22 Iul 2023
Intrebare: In luna iunie am platit un avans de 600.000 lei unui furnizor pentru servicii proiectare drumuri. Pana la data de 15 iulie nu am primit o factura de avans de la acest furnizor. Pentru a deduce TVA la aceasta suma in decontul TVA al lunii iunie, putem emite autofactura in scopuri de TVA?
28Mar2023
Stocuri la dispozitia clientului
de
Gabi Popescu
valabil la 28 Mar 2023
Intrebare: Dorim sa lucram cu stocuri la dispozitia clientului cu un furnizor din afara Uniunii Europene. Momentan lucram cu acest furnizor. Se plaseaza comanda si se face importul corespunzator. Se poate lucra cu "stocuri la dispozitia clientului" direct cu furnizorul din Norvegia sau acest furnizor este nevoit sa se inregistreze cu reprezentanta fiscala in Romania sau in UE si sa obtina deci un cod ...
10Feb2023
Facturi emise de beneficiar in contul furnizorului
de
Olguta Crevelescu
valabil la 10 Feb 2023
Intrebare: In baza unui contract de servicii, beneficiarul serviciului a emis o factura fiscala cu minus catre furnizor. Beneficiarul considera aceasta operatiune autofacturare. Beneficiarul insista ca facturarea sa continue pe acest model. Ce inregistrari contabile trebuie sa faca furnizorul?
21Oct2022
Vanzare instalatii in etape. Intocmire factura
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 21 Oct 2022
Intrebare: Am o firma care si-a oprit productia si vinde instalatiile catre o firma similara din Turcia. S-a facut factura proforma si s-a incasat valoarea ceruta.Pentru ca demontarea instalatiilor si preluarea de catre client sa va face in lunile urmatoare, trebuie facuta factura fiscala?
Un produs marca