Cod de TVA anulat. Consecinte fiscale
In decembrie 2022 efectueaza o livrare de bunuri (cartofi) catre o alta SRL si intocmente factura fara TVA pe care o transmite in RO e-factura, fiind bunuri cu risc.
Este corect cum s-a procedat? Daca nu, cum se poate corecta ce s-a inregistrat si transmis in RO e-factura si cum trebuie procedat in continuare avand in vedere ca se vor face livrari in in lunile ianuarie - februarie 2023?
1. Emitere factura raportata in RO e-factura:
15200 kg X 1.95 lei/kg = 29640 lei
4111 = 7017 29640 lei
2. TVA de plata calculat:
29640 X 9% = 2668 lei
635 = 446 2668 lei tva
3. Declarare TVA de plata la buget prin formularul 311 - 2668 lei.
4. Plata TVA la buget:
446 = 5121 2668 lei
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 09 ian 2023.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 122786 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Tranzactiile cu numerar in 2024. Cum sa evitati amenzile"!