Completare D394. Factura si bon fiscal
valabil la 08 Apr 2025
Intrebare: O PFA care are ca obiect de activitate prestari servicii pompe funebre, cu 3 angajati, platitor de TVA lunar. Vanzarile efectuate de catre PFA se marcheaza pe casa de marcat.Beneficiarul bonului de la casa de marcat solicita factura, fiind necesar pentru obtinerea ajutorului de inmormantare de la Casa de Pensii.
Incepand cu 01.01.2025, facturile emise sunt transmise in RO e-factura si declarate in D394. Citirea de casa si transmiterea acesteia catre ANAF se face automat prin RO e-casa de marcat. In RO e-TVA, veniturile sunt dublate, adica sunt inregistrate atat facturile din RO e-factura, cat si bonurile fiscale din RO e-casa de marcat.
In luna martie, pentru toate bonurile emise au fost intocmite si facturi catre clienti (persoane fizice). In programul de contabilitate din fiecare zi, am scazut valoarea facturilor emise, dupa care le-am inregistrat ca fiind chitante pentru incasarea facturilor emise. La intocmirea D394, imi apare eroarea regula R245.1, adica totalul bazelor de TVA nu poate fi zero.
Cum ar trebui completat D394 pentru a nu se dubla veniturile si TVA colectata, dar sa fie corect completat si corelat cu RO e-TVA?
Incepand cu 01.01.2025, facturile emise sunt transmise in RO e-factura si declarate in D394. Citirea de casa si transmiterea acesteia catre ANAF se face automat prin RO e-casa de marcat. In RO e-TVA, veniturile sunt dublate, adica sunt inregistrate atat facturile din RO e-factura, cat si bonurile fiscale din RO e-casa de marcat.
In luna martie, pentru toate bonurile emise au fost intocmite si facturi catre clienti (persoane fizice). In programul de contabilitate din fiecare zi, am scazut valoarea facturilor emise, dupa care le-am inregistrat ca fiind chitante pentru incasarea facturilor emise. La intocmirea D394, imi apare eroarea regula R245.1, adica totalul bazelor de TVA nu poate fi zero.
Cum ar trebui completat D394 pentru a nu se dubla veniturile si TVA colectata, dar sa fie corect completat si corelat cu RO e-TVA?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Fa-ti un CONT de TESTARE GRATUITA completand formularul de mai jos. (Poti vedea exemple de raspunsuri cu un Click AICI)
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 08 apr 2025.
Informatii la zi oferite de expertii PortalContabilitate.ro -
cel mai cunoscut site de consultanta fiscal-contabila din Romania
cel mai cunoscut site de consultanta fiscal-contabila din Romania
Vrei sa vezi si tu TOATE Explicatiile, Intrebarile si Raspunsurile + Noutatile din lege?
Este foarte simplu! TESTEAZA GRATUIT! Completeaza formularul de mai jos:
- 125 de Experti iti stau la dispozitie + o Baza de Date cu 137.082 de intrebari si raspunsuri
- Vei gasi Legislatie la zi + Consultanta detaliata de la specialisti
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Procedura de corectare a erorilor contabile"!
Intrebari similare din categoria e-TVA
15Apr2025
Incasare e-Factura cu bon fiscal
de
Anca Bilas
valabil la 15 Apr 2025
Intrebare: Pentru un client persoana juridica - firma din anul 2024, careia i-a fost emisa factura, declarata in anul 2024 in D300 si D394, in suma de 16.700 lei, si neachitata pana acum, in luna martie 2025, cand clientul a refuzat sa o achite prin ordin de plata, am acceptat incasarea prin banca cu card POS, pentru a nu pierde banii.Va rog sa ma ajutati sa stiu cum voi face inregistrarea in D394, avand ...
12Apr2025
Ajustare TVA la trecere la platitor TVA
de
Rodica Balanescu
valabil la 12 Apr 2025
Intrebare: Firma a depasit in decembrie 2023 plafonul de TVA si s-a inscris la TVA incepand cu februarie 2024. Pentru perioada ianuarie 2024, societatea trebuie sa ajusteze TVA sau doar din 01.02.2024 va deveni platitor de TVA si se va comporta ca atare, fara a face ajustari pentru perioada ianuarie 2024?
09Apr2025
Factura dublata in SPV
de
Stan Cosmina
valabil la 09 Apr 2025
Intrebare: Societatea noastra este prosumator, posedand un sistem fotovoltaic. Lunar, furnizorul de energie electrica emite autofactura cu taxare inversa pentru energia produsa de sistemul fotovoltaic al societatii noastre. Autofactura este transmisa in sistemul E-factura de catre furnizorul de energie. Incepand cu luna decembrie, furnizorul de energie a transmis in E-factura, in fiecare luna, de doua ori ...
07Apr2025
Data facturii electronice
de
Anca Bilas
valabil la 07 Apr 2025
Intrebare: Un furnizor de combustibil factureaza livrarile aferente perioadei 16-28 februarie in data de 28.02.2025. Pe factura furnizorului exista data facturii 28.02.2025, data emiterii facturii 05.03.2025, iar factura descarcata din SPV are data de 05.03.2025. Va rog sa va exprimati opinia privind care este data corecta, avand in vedere ca in decontul precompletat furnizorul transmite aceasta factura pe ...
28Mar2025
Decont precompletat. Neconcordante. Recomandari
de
Amelia Dumitras
valabil la 28 Mar 2025
Intrebare: Referitor la decontul precompletat RO e-TVA, am primit notificare pentru luna ianuarie. La randul 9 exista neconcordante ale programului ANAF sau nu am inteles cum se completeaza corect D394?Decont: Randul 9:1. Sistemul inf RO e-Case Marcat: - preia TOTAL Z - luna: incasari cash + card Ce inseamna: 1. Persoane fizice - cu factura - incasari cash + card 2. Firme - card 3. Persoane ...
23Mar2025
Produse vandute in rate. Emitere factura si bonuri fiscale pentru rate
de
Elena Garofil
valabil la 23 Mar 2025
Intrebare: Suntem o firma de vanzare electrocasnice, unde produsele se vand si in rate catre persoane fizice (PF) si persoane juridice (PJ).Pana acum, am procedat astfel:- Am eliberat factura fiscala integrala pentru produsul vandut si contractul aferent de rate.- Am incasat ratele lunare prin casa de marcat electronica sau POS.- Precizam ca bonul fiscal pentru fiecare rata este cu TVA.Nu am dublat ...
Un produs marca 