Corectare raportari servicii intracomunitare facturate
valabil la 21 Feb 2025
Intrebare: O societate are un contract de prestari servicii electronice cu o firma din Olanda, care detine mai multe sucursale. In luna noiembrie, s-a emis o factura catre una dintre sucursale, avand aceeasi denumire, dar un NUI in loc de VAT number. In contabilitate, din greseala, s-a selectat denumirea initiala, iar sumele au fost declarate eronat in Declaratia 390 pentru:
- noiembrie: 15.000 lei
- decembrie: 12.000 lei
Cum pot sa corectez aceasta eroare?
1. Depun rectificative pentru lunile noiembrie si decembrie cu -15.000 lei si -12.000 lei?
2. Nu mai introduc deloc aceasta firma in declaratiile rectificative?
3. In Declaratia 300 aferenta lunii ianuarie 2025, trec suma totala de 27.000 lei (corespunzatoare lunilor noiembrie si decembrie) la randul 4 cu semnul minus?
- noiembrie: 15.000 lei
- decembrie: 12.000 lei
Cum pot sa corectez aceasta eroare?
1. Depun rectificative pentru lunile noiembrie si decembrie cu -15.000 lei si -12.000 lei?
2. Nu mai introduc deloc aceasta firma in declaratiile rectificative?
3. In Declaratia 300 aferenta lunii ianuarie 2025, trec suma totala de 27.000 lei (corespunzatoare lunilor noiembrie si decembrie) la randul 4 cu semnul minus?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Fa-ti un CONT de TESTARE GRATUITA completand formularul de mai jos. (Poti vedea exemple de raspunsuri cu un Click AICI)
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 21 feb 2025.
Informatii la zi oferite de expertii PortalContabilitate.ro -
cel mai cunoscut site de consultanta fiscal-contabila din Romania
cel mai cunoscut site de consultanta fiscal-contabila din Romania
Vrei sa vezi si tu TOATE Explicatiile, Intrebarile si Raspunsurile + Noutatile din lege?
Este foarte simplu! TESTEAZA GRATUIT! Completeaza formularul de mai jos:
- 125 de Experti iti stau la dispozitie + o Baza de Date cu 137.082 de intrebari si raspunsuri
- Vei gasi Legislatie la zi + Consultanta detaliata de la specialisti
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Procedura de corectare a erorilor contabile"!
Intrebari similare din categoria Intracomunitare
21Mar2025
Prestari servicii intracomunitare. Consecinte neinregistrare in scopul special de TVA
de
Ramona Balasu
valabil la 21 Mar 2025
Intrebare: O societate cu sediul social in Romania, care isi desfasoara activitatea aici, neplatitoare de TVA si fara cod special de TVA obtinut, presteaza servicii de cursuri online de limbi straine pentru diverse persoane. Unul dintre cursanti este o persoana juridica din UE (Franta), care are si cod valid de TVA. Cursurile se desfasoara exclusiv online. Societatea din Romania a emis factura catre ...
20Mar2025
Regim fiscal TVA peentru facturare servicii de transport bunuri livrate intracomunitar
de
Amelia Dumitras
valabil la 20 Mar 2025
Intrebare: Societatea efectueaza o livrare intracomunitara de produse finite, cu transportul in sarcina noastra. Noi contractam un transportator care efectueaza transportul intracomunitar si ne factureaza transportul. Clientul doreste sa-i refacturam separat transportul.Cazul 1: Daca consideram transportul ca si cheltuieli accesorii si il refacturam clientului fara TVA, se va specifica pe coloana TVA ...
18Mar2025
Tratament fiscal servicii de proiectare
de
Anca Bilas
valabil la 18 Mar 2025
Intrebare: Societatea noastra desfasoara activitate secundara de servicii de proiectare pentru societati din Comunitatea Europeana, inregistrate in scopuri de TVA, avand un cod special de TVA pentru aceste servicii.Va rugam sa ne precizati daca aceste servicii se declara doar in Declaratia 390. In cazul in care a achizitionat din Germania un soft si un serviciu de asistenta pentru acesta, in rate, ...
17Mar2025
Achizitii servicii intracomunitare asigurari si primire despagubiri
de
Amelia Dumitras
valabil la 17 Mar 2025
Intrebare: Suntem o firma de leasing operational. Pana acum, asigurarile CASCO erau facute la o societate romaneasca si le achitam pe baza decontului primit. Acum, asigurarile CASCO se vor incheia cu o societate din grup cu sediul in Malta. Noi vom achita contravaloarea politelor catre firma din Malta si vom incasa de la ea despagubirile aferente dosarelor de daune deschise. Ce implicatii avem, ca si ...
14Mar2025
Depozit inchiriat in Bulgaria. Declarare sediu fix in Bulgaria
de
Gina Popescu
valabil la 14 Mar 2025
Intrebare: Societatea comerciala A, impozabila din punctul de vedere al TVA in Romania, activeaza in domeniul comertului cu marfuri en-gros in Romania si in strainatate. Pentru eficientizarea livrarilor in Bulgaria, societatea A a incheiat un contract de prestari servicii logistice (servicii de fulfillment) cu societatea comerciala B din Bulgaria, de asemenea impozabila din punct de vedere al TVA in ...
14Mar2025
Refacturare servicii mentenanta in UE
de
Anca Bilas
valabil la 14 Mar 2025
Intrebare: O societate comerciala din Romania, platitoare de TVA si impozit pe profit, incheie un contract cu un partener intracomunitar, platitor de TVA in tara partenera, avand obiect inchirierea de utilaje. Pentru ca trebuia facuta mentenanta acestor utilaje, care se afla in Romania, s-au achizitionat anumite piese direct de catre societatea din Romania si s-a platit serviciul de mentenanta in Romania. ...
Un produs marca 