Buna ziua! Sunt Simona, Asistentul tau personal.
Click daca ai nevoie de ajutor!
X
Tine-ma minte

Ati uitat parola? Click aici pentru a recupera user/parola

Nu aveti cont?
X

Te rugam sa introduci adresa de email pe care ai folosit-o la inregistrarea contului tau.

X

Te rugam sa introduci adresa de email pe care ai folosit-o la inregistrarea contului tau.

Autentificare Inregistrare cont
Acest site foloseste Cookie-uri, conform noului Regulament de Protectie a Datelor (GDPR), pentru a va asigura cea mai buna experienta online. In esenta, Cookie-urile ne ajuta sa imbunatatim continutul de pe site, oferindu-va dvs., cititorul, o experienta online personalizata si mult mai rapida. Ele sunt folosite doar de site-ul nostru si partenerii nostri de incredere. Click AICI pentru detalii despre politica de Cookie-uri.
Acest site foloseste Cookie-uri, conform noului Regulament de Protectie a Datelor (GDPR), pentru a va asigura cea mai buna experienta online. In esenta, Cookie-urile ne ajuta sa imbunatatim continutul de pe site, oferindu-va dvs., cititorul, o experienta online personalizata si mult mai rapida. Ele sunt folosite doar de site-ul nostru si partenerii nostri de incredere. Click AICI pentru detalii despre politica de Cookie-uri.
Sunt de acord cu politica de cookie
Portal actualizat la 17 Iulie 2025
Un produs marca Rentrop&Straton
Contine toate actele normative din domeniu, actualizate la zi - parteneriat Legis
portalcontabilitate.ro
Seminare online
vezi aici toate evenimentele >>>



Diferente TVA respinse la rambursare

valabil la 18 Iun 2025Conform legislatiei in vigoare!
Constanta Popa Raspuns oferit de
Constanta Popa

Expert contabil, auditor financiar

Intrebare: Rambursare TVA

Suma solicitata: 73.919 RON

Perioada: 01.04.2023 31.03.2025

Suma aprobata: 42.247 RON

Obligatii suplimentare (suma respinsa): 31.672 RON (in urma calculului proratei)

Raportul de inspectie fiscala este datat 10.06.2025.

Care este monografia contabila si unde inscriu aceasta suma in decontul de TVA pentru luna iunie? Fac precizarea ca suma mare este in anul 2025 (februarie), datorita proratei calculate pentru anul 2024. In anul 2025 nu mai avem venituri scutite. Cum procedez pentru a o recupera? Trebuie sa o includ doar in decontul din decembrie 2025?

Tip societate: S.R.L.
Numar de angajati: 1-10 angajati
Platitoare TVA: Da
Cod CAEN: 6820

Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Fa-ti un CONT de TESTARE GRATUITA completand formularul de mai jos. (Poti vedea exemple de raspunsuri cu un Click AICI)

Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 18 iun 2025.

Informatii la zi oferite de expertii PortalContabilitate.ro -
cel mai cunoscut site de consultanta fiscal-contabila din Romania
 
Vrei sa vezi si tu TOATE Explicatiile, Intrebarile si Raspunsurile + Noutatile din lege?
 
Este foarte simplu! TESTEAZA GRATUIT! Completeaza formularul de mai jos:
- 125 de Experti iti stau la dispozitie + o Baza de Date cu 137.082 de intrebari si raspunsuri
- Vei gasi Legislatie la zi + Consultanta detaliata de la specialisti
Sunt de acord cu termenii si conditiile site-ului!
Conform cerintelor Regulamentului UE 679/2016 sunt de acord ca SC Rentrop & Straton S.R.L. sa colecteze si sa prelucreze datele din formular in scopuri comerciale.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni. Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site. Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.

Newsletter portalcontabilitate.ro

Procedura de corectare a erorilor contabile

Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Procedura de corectare a erorilor contabile"!

Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentului UE 679/2016

Intrebari similare din categoria Inspectie, sanctiuni si jurisprudenta

02Iul2025

Debitori din sold mare casa ori inexistent. Impozitare ca alte venituri

de Constanta Popa valabil la 02 Iul 2025
Intrebare: Sold mare in casa, transferat in anii precedenti in contul 461, iar in prezent soldul casieriei este inexistent. Societatea nu are profit suficient pentru a putea repartiza dividende si a acoperi suma lipsa din contul 461 si din casa.In ce conditii putem efectua urmatoarele inregistrari contabile:6588 = 4616588 = 5311Pentru sumele lipsa si daca putem calcula impozit pe venituri din alte ...
29Mai2025

Inspectie fiscala

de Ramona Balasu valabil la 29 Mai 2025
Intrebare: In urma unei inspectii fiscale pentru perioada 01.01.2019 30.09.2024, care a vizat calculul impozitului pe profit, a rezultat o suma de plata suplimentara. O greseala la calculul impozitului de la 30.09.2024, care a fost corectata la calculul de la 31.12.2024, a dus la calculul unei sume suplimentare.Avand in vedere ca bilantul aferent anului 2024 a fost depus pana la momentul in care am ...
02Apr2025

Obligatii fiscale stabilite la control. Inregistrarea in contabilitate

de Constanta Popa valabil la 02 Apr 2025
Intrebare: Perioada fiscala verificata a fost 2018-2023, iar actul de control a fost incheiat in luna aprilie 2025.Cum se vor inregistra diferentele de obligatii fiscale si accesorii stabilite prin actul de control incheiat in luna aprilie 2025?
31Mar2025

Neplatitor TVA prestari servicii depasire plafon

de Bajan Camelia valabil la 31 Mar 2025
Intrebare: O societate micro, neplatitoare de TVA, incheie un contract cu un client platitor de TVA pentru prestarea de servicii, stabilind facturarea intregii valori a contractului la data incheierii acestuia. Factura fiscala se va emite pentru prestari de servicii, nu pentru avans, conform prevederilor din contract. La finalizarea fiecarei etape de lucru, se va intocmi un proces-verbal de receptie si un ...
26Mar2025

Recuperare minusuri de inventar

de Vera Constantin valabil la 26 Mar 2025
Intrebare: In urma unui control ANAF s-a dispus recuperarea minusurilor la inventarierea anilor 2019 si 2020, (minusurile au fost inregistrate in contabilitate la vremea respectiva, dar nu au fost imputate) care este procedura?
18Mar2025

Inregistrare prejudiciuu stabilit pentru o microintreprindere

de Anca Bilas valabil la 18 Mar 2025
Intrebare: SRL, platitoare de impozit pe venit microintreprindere, este obligata, urmare unui dosar penal, sa plateasca impozit pe veniturile microintreprinderilor, majorari, dobanzi si penalitati de nedeclarare pentru perioada 2019-2024. Aceste datorii au fost achitate in numerar la Administratia Financiara, iar pe chitanta primita explicatia este incasare prejudiciu dosar penal.Va rugam sa ne oferiti ...
x