Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Facturare
12Dec2024
Refacturare cheltuieli sucursala catre societatea mama
de
Anca Bilas
valabil la 12 Dec 2024
Intrebare: O companie medie, platitoare de impozit pe profit, cu sediu central in Elvetia, vom avea 4 angajati noi care vor fi dedicati pentru grup, ceea ce inseamna ca toate costurile cu acest personal (salarii, impozite, delegatii, inclusiv cota parte chirie sediu Romania) vor fi refacturate catre Elvetia.Cum vom emite aceste facturi catre firma-mama si cum se vor declara in D300/D394, precum si ce ...
11Dec2024
TVA servicii prestate in Romania. Beneficiar din stat membru. Regula generala sau exceptia
de
Amelia Dumitras
valabil la 11 Dec 2024
Intrebare: Compania din Romania, parte a unui grup german, platitoare de impozit pe profit si TVA, primeste o comanda de la firma mama din Germania pentru executarea unor lucrari de prestari servicii pe teritoriul Romaniei. Atat compania din Romania, cat si firma mama din Germania, au cod valid de TVA.Avand in vedere ca locul prestarii serviciilor este pe teritoriul Romaniei, care sunt conditiile de ...
10Dec2024
Inchiriere containere
de
Gabi Popescu
valabil la 10 Dec 2024
Intrebare: Firma ALFA SRL detine un CAMP (complex) de containere de locuit. Aceste containere se transporta la locatia dorita de client. Clientul doreste sa facturam cazarea pe numar de persoane, iar noi vom tine o evidenta cu numarul de persoane cazate pe fiecare zi. ALFA SRL are autorizat codul CAEN 5590 - activitati de cazare. In acest caz, ALFA SRL va emite facturile cu ce cota de TVA? Dorim sa stim ...
10Dec2024
Cota de TVA vanzare autoturism SH
de
Anca Bilas
valabil la 10 Dec 2024
Intrebare: Societatea platitoare de TVA a achizitionat in 2023 un autoturism de la o firma cu TVA la marja, conform art. 312, alin. (1), lit. G1 si G2, deci fara TVA, pretul de achizitie fiind 85.000 lei. Acum, firma vrea sa vanda masina unei persoane fizice, valoarea neamortizata fiind de 61.000 lei.Cum se emite factura de vanzare: cu TVA de 19% (deci 61.000 lei + 11.590 lei = 72.590 lei) sau se poate ...
09Dec2024
Refacturare costuri sau facturare cheltuieli accesorii serviciului principal prestat
de
Amelia Dumitras
valabil la 09 Dec 2024
Intrebare: Societatea A (firma din Romania) inchiriaza catre societatea B (firma din Romania) tiruri pe care societatea B le foloseste in activitatea de transport, pentru servicii efectuate in UE, catre clienti din UE. Totodata, societatea B foloseste cardul de combustibil al societatii A, prin urmare, societatea A trebuie sa refactureze costurile de combustibil catre B.Factura de combustibil si taxe pe ...
07Dec2024
Vanzare autovehicul catre o persoana fizica
de
Monica Cernea
valabil la 07 Dec 2024
Intrebare: Avem o factura de intrare pentru un autoturism cumparat de la o fundatie neplatitoare de TVA in valoare de 59.719 lei fara TVA (era mijloc fix la fundatie).Am voie sa emit o factura de vanzare catre un client persoana fizica, fara TVA?
06Dec2024
Prestare servicii de transport bunuri catre un ONG
de
Mihaela Corneanu
valabil la 06 Dec 2024
Intrebare: O parohie din Germania trimite ajutoare (paturi medicale electrice) pentru un ONG din Romania, care are ca obiect de activitate "ingrijirea persoanelor varstnice aflate in incapacitatea de a se ingriji singure", neplatitor de TVA. Cheltuiala cu transportul este facturata de o firma platitoare de TVA din Romania. Exista posibilitatea ca firma din Romania sa nu factureze cu TVA firmei din ...
06Dec2024
Facturare in moneda euro
de
Anca Bilas
valabil la 06 Dec 2024
Intrebare: O firma romaneasca poate emite cate un alt client roman, fie el persoana fizica sau juridica o factura fiscala doar in euro? Precizam ca doar valoarea taxelor (in cazul nostru TVA) este exprimata si in lei pe factura. Ambele persoane juridice sunt rezidente in Romania.
06Dec2024
Prestari servicii automatizare/IT. Tratament TVA
de
Olguta Crevelescu
valabil la 06 Dec 2024
Intrebare: O societate A din Romania, inregistrata in scopuri de TVA, incheie un contract cu o firma din Polonia pentru prestarea de servicii in Serbia. Firma A subcontracteaza lucrarea unei alte firme B din Romania, si aceasta fiind platitoare de TVA. Angajatii firmei B se deplaseaza in Serbia pentru a presta servicii de automatizari/IT.Firma A va factura catre firma din Polonia fara TVA, deoarece locul ...
05Dec2024
Regim TVA operatiuni efectuate cu persoane fizice din UE si non-UE
de
Monica Cernea
valabil la 05 Dec 2024
Intrebare: Trebuie sa cerem cod intracomunitar de tva pentru o firma neplatitoare de TVA care factureaza catre persoane fizice din UE si din afara UE?
05Dec2024
Regularizare avansuri dupa inregistrarea in scopuri de tva
de
Olguta Crevelescu
valabil la 05 Dec 2024
Intrebare: O SRL a devenit platitoare de TVA incepand cu 1 decembrie 2024, ca urmare a depasirii plafonului de scutire in luna octombrie 2024. Avem facturate avansuri pentru prestari de servicii de consultanta, iar in luna februarie 2025 se va finaliza serviciul si trebuie sa stornam avansurile facturate.Cand vom storna avansurile facturate, acestea se vor storna cu TVA 0, avand in vedere ca la momentul ...
04Dec2024
Regim fiscal TVA vanzare teren construibil sau de alta natura
de
Amelia Dumitras
valabil la 04 Dec 2024
Intrebare: Societatea noastra are un teren in partimoniu achizitionat in luna aprilie 2007 de la o persoana fizica. Anul acesta doreste sa vanda catre o persoana fizica acest teren.Cum se factureaza acesta, cu sau fara TVA?
04Dec2024
Tratament fiscal livrare energie electrica in scopul alimentarii autoturismelor
de
Anca Bilas
valabil la 04 Dec 2024
Intrebare: O societate platitoare de TVA detine o statie de incarcare pentru masini electrice, iar bransamentul statiei este, de asemenea, proprietatea societatii. Pana acum, firma o folosea doar pentru incarcarea masinilor proprii. De acum, doreste sa acorde accesul la incarcare contra cost si altor persoane fizice sau juridice. Clientii incarca masinile electrice si platesc prin intermediul unui POS, deci ...
04Dec2024
Tratament fiscal TVA pentru servicii de consultanta beneficiar din stat tert
de
Amelia Dumitras
valabil la 04 Dec 2024
Intrebare: O societate SRL urmeaza sa semneze un contract pentru servicii de consultanta pentru un proiect de infrastructura care se va executa in Arabia Saudita, cu o societate din Arabia Saudita, in valoare de 20.000 euro lunar net. Acesta este singurul contract pe care il va avea in derulare. Care sunt obligatiile fiscale pentru societatea din Romania? La depasirea plafonului de 300.000 lei / 60.000 ...
Un produs marca