Limitare drept de deducere TVA
valabil la 18 Dec 2024
Intrebare: Societatea noastra obtine venituri din chirii la care nu aplica TVA, TVA fiind SFDD. Din facturile primite de la furnizori, nu deducem TVA, considerand aceasta taxa ca fiind cheltuiala nedeductibila.
Va rugam sa ne ajutati cu o monografie contabila aferenta situatiilor prezentate mai sus. Care este inregistrarea contabila pentru cota de TVA aferenta facturilor primite de la furnizori? (TVA considerata cheltuiala nedeductibila). Cum se declara aceasta in D300? Se poate declara in luna decembrie toata valoarea taxei considerata cheltuiala nedeductibila? Sau se declara lunar in D300?
Va rugam sa ne ajutati cu o monografie contabila aferenta situatiilor prezentate mai sus. Care este inregistrarea contabila pentru cota de TVA aferenta facturilor primite de la furnizori? (TVA considerata cheltuiala nedeductibila). Cum se declara aceasta in D300? Se poate declara in luna decembrie toata valoarea taxei considerata cheltuiala nedeductibila? Sau se declara lunar in D300?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 18 dec 2024.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 135280 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Procedura de corectare a erorilor contabile"!
Intrebari similare din categoria Ajustare TVA
24Ian2025
Clienti incerti. Deschidere procedura de faliment. Conditie pentru ajustare negativa baza de impozitare TVA
de
Amelia Dumitras
valabil la 24 Ian 2025
Intrebare: Avem la societate, la sfarsitul anului 2024, clienti incerti la care s-a deschis procedura de faliment, dar nu s-a dat hotarare de finalizare a falimentului. Va indic numerele de dosar: - dosar 385/30/2022, cu amanare pe 20.02.2025, dosar faliment;- dosar 2015/97/2019, cu amanare pe 08.04.2025, dosar insolventa;- dosar 4180/30/2018, cu amanare pe 17.04.2025, dosar faliment. Va rog sa-mi ...
24Ian2025
Stabilire prorata definitiva
de
Elena Garofil
valabil la 24 Ian 2025
Intrebare: Cum se completeaza TVA in decont la sfarsitul anului, dupa ce se calculeaza pro-rata definitiva?Exemplu: pro-rata provizorie a fost 10%, iar pro-rata finala este 35%.In deconturile din primele 3 trimestre s-a dedus 10%, completand cu minus la randul 35 valoarea reprezentand 90% din TVA deductibila.La trimestrul 4, ce completam la randul 35? Se completeaza valoarea cu minus de 65% pentru ...
24Ian2025
Cotae de TVA diferite
de
Gabi Popescu
valabil la 24 Ian 2025
Intrebare: O societate platitoare de TVA lunar, cu obiect de activitate montaj sisteme fotovoltaice, a facturat in 2024 servicii catre persoane juridice cu TVA de 19% (baza TVA - 246.929 lei) si catre persoane fizice cu TVA de 9% (baza TVA - 22.157 lei).Cum se calculeaza si se declara prorata?
24Ian2025
Acordare discount
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 24 Ian 2025
Intrebare: Societatea nostra vinde produse catre distribuitori, care vand apoi catre cumparatorul final. Pentru stimularea vanzarilor se doreste acordarea unor discounturi in functie de cantitatile achizitionate direct cumparatorului final. Se doreste incheierea unui acord direct cu cumparatorul final si emiterea unei facturi de discount catre acesta. Este permisa din punct de vedere fiscal reducerea ...
24Ian2025
Avans leasing. Ajustare TVA dupa obtinerea codului de TVA
de
Vera Constantin
valabil la 24 Ian 2025
Intrebare: In luna octombrie se face achizitia unui autoturism prin leasing financiar si se achita un avans de 50%. In acel moment, societatea nu era platitoare de TVA, astfel incat valoarea TVA a fost inclusa in conturile 2133 si 167. Din luna noiembrie, societatea devine platitoare de TVA. Putem face ajustare pentru avansul achitat, ajustare de 50%? Care este monografia contabila? De asemenea, cum ...
23Ian2025
Tratament contabil si fiscal TVA pentru demolare constructie
de
Mihaela Corneanu
valabil la 23 Ian 2025
Intrebare: Va rog sa ma ajutati cu tratamentul fiscal corect din punctul de vedere al TVA pentru urmatoarea situatie:O societate detine o constructie pe un teren cesionat de la primarie. Data finalizarii constructiei (o copertina si cateva spatii comerciale intr-o statie pentru mijloacele de transport in comun) este ulterioara aderarii Romaniei la UE. TVA aferenta acestei constructii a fost dedusa. In anul ...
Un produs marca 