Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Livrare intracomunitara. SAGA, D300 si D390
valabil la 26 Mai 2023
Intrebare: O societate comerciala SRL care este platitoare de TVA lunar si aplica TVA la incasare are codul CAEN 4690 - Comert cu ridicata nespecializat in principal usi industriale si de garaj cu elemente de automatizari. Aceasta societate A incheie un contract de furnizare cu o societate comerciala din Franta, B. In data de 21.04.2023 societatea A emite o factura de avans de 2225 euro pentru 50% din valoarea contractului, avans pe care-l incaseaza in data de 24.04.2023. In data de 10.05.2023 este emisa factura de livrare a produselor, cu valoarea intreaga de 4450 euro si cu stornarea avansului incasat, valoarea facturii finale fiind 2225 euro. Ambele facturi au valoarea TVA = 0.
1. Cum inregistrez in programul Saga aceste doua facturi? Cum completez campul "Tip"? Ce trebuie sa selectez din atributele afisate pentru aceste doua facturi, societatea A fiind cu TVA la incasare?
2. Pentru luna aprilie, in care este facturat si incasat avansul:
2.1. In decontul de TVA D300 scadent la 25.05.2023, cum procedez cu valoarea avansului incasat, daca trebuie sa-l inscriu si in care rand trebuie sa-l inscriu?
2.2. Trebuie sa depun D390 pentru avansul incasat? Cum inregistrez avansul incasat in D390?
3. In luna mai, cand are loc livrarea si se emite factura de livrare a produselor:
3.1. Ce valoare inscriu in D300 scadent la 25.06.2023 si in care rand?
3.2. Cum completez D390 referitor la operatiunea descrisa?
1. Cum inregistrez in programul Saga aceste doua facturi? Cum completez campul "Tip"? Ce trebuie sa selectez din atributele afisate pentru aceste doua facturi, societatea A fiind cu TVA la incasare?
2. Pentru luna aprilie, in care este facturat si incasat avansul:
2.1. In decontul de TVA D300 scadent la 25.05.2023, cum procedez cu valoarea avansului incasat, daca trebuie sa-l inscriu si in care rand trebuie sa-l inscriu?
2.2. Trebuie sa depun D390 pentru avansul incasat? Cum inregistrez avansul incasat in D390?
3. In luna mai, cand are loc livrarea si se emite factura de livrare a produselor:
3.1. Ce valoare inscriu in D300 scadent la 25.06.2023 si in care rand?
3.2. Cum completez D390 referitor la operatiunea descrisa?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 26 mai 2023.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 108309 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "PFA sau SRL in 2023?"!
Intrebari similare din categoria TVA
27Mai2023
Declarare in D390 taxe autostrada
de
Anca Bilas
valabil la 27 Mai 2023
Intrebare: O societate neplatitoare de TVA la 2017 in Romania a avut cod fiscal cu RO pentru achizitii intracomunitare.Era corect sa trecem in declaratiile 390 facturile de prestari servicii (in cazul de fata este vorba de taxele platite pe autostrada)?
26Mai2023
Factura emisa de o firma din Italia catre o firma din Romania. Tratament fiscal TVA
de
Anca Bilas
valabil la 26 Mai 2023
Intrebare: Firma A cu sediul din Romania, platitoare de TVA, are contract de livrare produse finite cu o firma B din Anglia. Din diverse motive, firma A nu poate asigura pentru o perioada toata comanda de produse pentru firma B, drept urmare solicita firmei C cu sediul in Italia care ulterior solicita firma D cu sediul in Romania si platitoare de TVA (firma C este asociat unic cu la societatea D) si ...
23Mai2023
Livrare taxabila in Romania si documente justificative pentru export de bunuri
de
Amelia Dumitras
valabil la 23 Mai 2023
Intrebare: Firma A din Romania, platitoare de TVA, are contract de livrare produse finite cu o firma B din Anglia. Din diverse motive, firma A nu poate asigura pentru o perioada toata comanda de produse pentru firma B, drept urmare solicita firmei C din Romania-firma platitoare de TVA, sa produca o parte din produsele comandate de firma B, urmand ca firma C sa factureze produsele firmei A, iar firma A le ...
20Mai2023
Factura primita de la furnizor cu codul de TVA anulat
de
Elena Garofil
valabil la 20 Mai 2023
Intrebare: Am un contract de prestari servicii cu o societate care ne factureaza trimestrial. Toate facturile au fost emise cu TVA. In luna aprilie s-a emis factura pe data de 05.04.2023, insa la momentul declaratiilor, societatea apare ca neplatitor de TVA. Anularea inregistrarii in scopuri de TVA a fost operata in data de 18.04.2023 conform anaf.ro, dupa emiterea facturii. Factura nu este achitata inca. ...
18Mai2023
Achizitie abonament reviste din Marea Britanie
de
Olguta Crevelescu
valabil la 18 Mai 2023
Intrebare: O firma din Romania, platitoare de TVA, achizitioneaza in luna mai 2023, de la o firma din Marea Britanie, un abonament pentru 2 ani la 2 reviste de specialitate. Firma din Romania primeste o factura in valoare de 200 euro, TVA 0.Cum declara firma din Romania achizitia in D300? La care randuri? Aceasta trebuie declarata si in D390? Care este monografia contabila aferenta acestei facturi din ...
16Mai2023
Cesiune avans platit pentru imobil
de
Anca Ivanov
valabil la 16 Mai 2023
Intrebare: In calitate de persoana juridica am promis spre cumparare un imobil, promitent vanzator fiind o firma de dezvoltare imobiliara. La momentul semnarii antecontractului, pretul a fost achitat integral, iar ca procedura fiscala in ceea ce priveste TVA, a fost aplicat mecanismul de taxare inversa. La acest moment, dorim sa cesionam antecontractul unei persoane fizice, cu acordul firmei de ...
Un produs marca