Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Neinregistrare facturi in contabilitate. Implicatii TVA
valabil la 30 Aug 2018
Intrebare: Am primit o informare de la un furnizor ca avem o factura din 03.04.2015 in valoare de 1364,50 lei cu TVA inclus si care nu a fost achitata. In aceasta tranzactie au fost implicate 2 persoane - o persoana de la noi si una de la furnizor care nu mai sunt angajati sa solicitam informatii suplimentare.
Furnizorul pretinde ca a primit telefonic o comanda de la fostul coleg si a livrat unui client. Nu putem verifica din lipsa de documente.
Pentru a nu strica relatia excelenta pe care o avem cu furnizorul si pentru ca suma este mica s-a hotarat sa o platim.
Mai putem inregistra factura cu luna august 2018? Avand in vedere ca factura este din 03.04.2015 o vom inregistra drept cheltuieli nedeductibile si implicit nu deducem TVA. Deoarece este o marfa si daca o receptionam tot lipsa in stoc iar furnizorul aplica TVA la incasare care este procedura de urmat? In decontul de TVA D300 va aparea tot pe luna August 2018? Daca da la ce rubrica din decontul de TVA? In declaratia D394 apare tot cu luna August 2018 sau trebuie sa facem rectificativa pentru declaratia D394 din luna Aprilie 2015? Putem plati fara sa ne mai inregistram factura si suma de 1364,50 lei cu TVA? Cum este corect?
Furnizorul pretinde ca a primit telefonic o comanda de la fostul coleg si a livrat unui client. Nu putem verifica din lipsa de documente.
Pentru a nu strica relatia excelenta pe care o avem cu furnizorul si pentru ca suma este mica s-a hotarat sa o platim.
Mai putem inregistra factura cu luna august 2018? Avand in vedere ca factura este din 03.04.2015 o vom inregistra drept cheltuieli nedeductibile si implicit nu deducem TVA. Deoarece este o marfa si daca o receptionam tot lipsa in stoc iar furnizorul aplica TVA la incasare care este procedura de urmat? In decontul de TVA D300 va aparea tot pe luna August 2018? Daca da la ce rubrica din decontul de TVA? In declaratia D394 apare tot cu luna August 2018 sau trebuie sa facem rectificativa pentru declaratia D394 din luna Aprilie 2015? Putem plati fara sa ne mai inregistram factura si suma de 1364,50 lei cu TVA? Cum este corect?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 30 aug 2018.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 123148 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Tranzactiile cu numerar in 2024. Cum sa evitati amenzile"!
Intrebari similare din categoria TVA
25Apr2024
Facturare. Taxare inversa si impozitare in colaborarea cu amazon USA
de
Liviu Sapunaru
valabil la 25 Apr 2024
Intrebare: Societatea noastra vinde prin Amazon USA produse care pleaca direct din China catre depozitul lor.Am primit primele facturi de la Amazon:- factura de servicii (Amazon fees) cu TVA de 19%- factura de publicitate (Ads fees) cu TVA de 19%Pe facturile emise de Amazon nu se mentioneaza codul nostru de TVA. Amazon mentioneaza pentru ei un cod TVA cu EU.1. Va rog sa imi spuneti daca sunt ...
23Apr2024
Lichidare societate. Transfer active catre asociatul unic
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 23 Apr 2024
Intrebare: Doresc sa lichidez o SC, dar inainte de aceasta vreau sa achizitionez un autoturism din UE (firma este platitoare de TVA). Firma detine si un apartament in patrimoniu care impreuna cu autoturismul achizitionat vreau sa treaca in patrimoniul asociatului unic dupa inchiderea acesteia.Care ar fi regimul TVA? Il plateste asociatul pentru imobil si autoturism sau prin hotararea de lichidare a SC ...
21Apr2024
Dare in plata apartament
de
Anca Bilas
valabil la 21 Apr 2024
Intrebare: O societate platitoare de tva si impozit pe profit a cumparat in august 2023 un apartament in valoare de 978.920 lei in regim de taxare inversa. In septembrie 2024 societatea vrea sa vanda apartamentul respectiv (la 1 an de zile de la cumparare) catre asociatul firmei. La data vanzarii apartamentului asociatul firmei (in calitate de cumparator) are de luat dividende din profitul anului trecut cat ...
13Apr2024
Cote de TVA restaurant, catering, inchiriere sali. Refacturare
de
Vera Constantin
valabil la 13 Apr 2024
Intrebare: Societatea X, incadrata cod CAEN - "Hoteluri si alte facilitati de cazare similare", va gazdui un eveniment organizat de societatea Y. Evenimentul care se va desfasura pe parcursul a cateva zile presupune servicii de cazare pentru un numar de persoane care participa la intalnire, servicii de masa, servicii de catering, inchiriere sali conferinta etc., tot ceea ce poate oferi un hotel pentru ...
20Apr2024
Corectare factura de export. Tratament fiscal TVA
de
Ionut Jinga
valabil la 20 Apr 2024
Intrebare: Avem un export in valoare de 980 euro care nu a fost inchis si a trebuit sa facem cerere de anulare la vama.Cum procedam in aceasta situatie cu TVA de plata aferenta?
17Apr2024
Vanzare constructie noua
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 17 Apr 2024
Intrebare: O persoana juridica platitoare de TVA a construit in regie proprie o cladire (tip locuinta). Imediat dupa receptie doreste sa o vanda altei persoane juridice platitoare de TVA, dar fara sa aplice taxare inversa. Poate sa NU aplice masura simplificata?
Un produs marca