Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Regim factura de penalitate din 2022
valabil la 04 Sep 2024
Intrebare: O societate a primit in anul 2022 o factura de penalitate in cadrul unui contract comercial pe care nu a inregistrat-o in acel an in contabilitate, nerecunoscand-o si contestand-o in instanta. Acum, in august 2024, a pierdut definitiv procesul si trebuie sa achite factura de penalitate (care are o valoare foarte mare, de peste 500.000 RON). Avand in vedere introducerea sistemului e-Factura, TVA si SAF-T (fiind contribuabil mijlociu), care considerati ca este cea mai buna metoda de inregistrare a facturii, avand in vedere ca societatea nu doreste sa dea deductibilitate fiscala cheltuielii respective si sa rectifice impozitul pe profit aferent anului 2022 (cheltuiala fiind de o valoare semnificativa):
1. In anul 2022: In aceasta situatie, soldul contului 1171 nu ar mai corespunde cu SAF-T (pot aparea neconcordante in D394, dar nu cred ca au fost nici in 2022, ambele parti fiind inregistrate in scopuri de TVA, iar factura de penalitate fiind fara TVA, deci nepreluandu-se in D394 depusa de furnizor). De asemenea, bilanturile contabile nu ar mai corespunde cu contabilitatea dupa efectuarea inregistrarii.
2. In luna august 2024: pe seama contului 1171. Dar acum nu o avem pe e-Factura, furnizorul nostru emitand-o si inregistrand-o in anul 2022.
3. Daca vedeti o alta varianta, va rog sa imi spuneti.
1. In anul 2022: In aceasta situatie, soldul contului 1171 nu ar mai corespunde cu SAF-T (pot aparea neconcordante in D394, dar nu cred ca au fost nici in 2022, ambele parti fiind inregistrate in scopuri de TVA, iar factura de penalitate fiind fara TVA, deci nepreluandu-se in D394 depusa de furnizor). De asemenea, bilanturile contabile nu ar mai corespunde cu contabilitatea dupa efectuarea inregistrarii.
2. In luna august 2024: pe seama contului 1171. Dar acum nu o avem pe e-Factura, furnizorul nostru emitand-o si inregistrand-o in anul 2022.
3. Daca vedeti o alta varianta, va rog sa imi spuneti.
• Tip societate: S.R.L.
• Numar de angajati: 1-10 angajati
• Platitoare TVA: Da
• Cod CAEN: PRODUCTIE
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 04 sep 2024.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 128822 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Tranzactiile cu numerar in 2024. Cum sa evitati amenzile"!
Intrebari similare din categoria Proceduri contabile
10Sep2024
Colectare numerar casierie cofetarii
de
Vera Constantin
valabil la 10 Sep 2024
Intrebare: Avem doua firme: una cu obiect de activitate fabricatia produselor de cofetarie si alta cu obiect de activitate vanzarea acestora. Locatiile unde avem magazinele sunt raspandite in mai multe judete din tara, fata de sediul firmei.Cum putem colecta, prin personal propriu, cat mai sigur si legal banii in numerar din cofetarii?Ce documente intocmim la ridicarea banilor incasati din vanzari, din ...
10Sep2024
Aspecte generale, juridice si contabile privind activitatea prevazuta la codul CAEN 6622
de
Otilia-Mihaela Roman
valabil la 10 Sep 2024
Intrebare: Care sunt politicile contabile pentru activitati ale agentilor si brokerilor de asigurari?
06Sep2024
Organizare operatiuni cu numerar puncte de lucrusediu
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 06 Sep 2024
Intrebare: Avem doua firme: una cu obiect de activitate fabricarea produselor de cofetarie si alta cu obiect de activitate vanzarea acestora. Locatiile unde avem magazinele sunt raspandite in mai multe judete din tara, fata de sediul firmei.Cum putem colecta, prin personal propriu, banii in numerar din cofetarii, in mod cat mai sigur si legal? Ce documente intocmim la ridicarea banilor incadrati din ...
23Aug2024
Service auto
de
Raluca Liliana Anghelache
valabil la 23 Aug 2024
Intrebare: Va rog sa ma ajutati cu o procedura contabila pentru dosarele de dauna unde reparatiile sunt efectuate de societatea noastra in regie proprie, in atelierul nostru autorizat.
Un produs marca