Reglare facturi inregistrate gresit si regularizare TVA
valabil la 16 Iun 2025
Intrebare: In luna iunie 2025 s-a constatat ca nu a fost dedus corect (a fost dedus 100% in loc de 50%) TVA-ul aferent unor facturi de leasing, aferente unui autoturism cu utilizare mixta. S-a analizat fiecare factura de leasing din perioada 12.202306.2025 si s-a ajuns la concluzia ca:
in ceea ce priveste TVA aferenta principalului de rambursat, societatea a dedus in plus TVA in valoare de 3.480,37 lei;
in ceea ce priveste TVA aferenta dobanzii leasingului, s-a dedus in plus TVA in suma de 558,45 lei;
in ceea ce priveste TVA aferenta comisionului de administrare, s-a dedus in plus TVA in valoare de 41,88 lei.
In total, TVA dedusa in plus este de 4.080,70 lei. Va rugam sa ne spuneti cum putem efectua corectiile si care este monografia contabila. Putem apela la emiterea unei autofacturi in acest caz?
in ceea ce priveste TVA aferenta principalului de rambursat, societatea a dedus in plus TVA in valoare de 3.480,37 lei;
in ceea ce priveste TVA aferenta dobanzii leasingului, s-a dedus in plus TVA in suma de 558,45 lei;
in ceea ce priveste TVA aferenta comisionului de administrare, s-a dedus in plus TVA in valoare de 41,88 lei.
In total, TVA dedusa in plus este de 4.080,70 lei. Va rugam sa ne spuneti cum putem efectua corectiile si care este monografia contabila. Putem apela la emiterea unei autofacturi in acest caz?
• Tip societate: S.R.L.
• Numar de angajati: 11-50 angajati
• Platitoare TVA: Da
• Cod CAEN: Constructii drumuri
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Fa-ti un CONT de TESTARE GRATUITA completand formularul de mai jos. (Poti vedea exemple de raspunsuri cu un Click AICI)
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 16 iun 2025.
Informatii la zi oferite de expertii PortalContabilitate.ro -
cel mai cunoscut site de consultanta fiscal-contabila din Romania
cel mai cunoscut site de consultanta fiscal-contabila din Romania
Vrei sa vezi si tu TOATE Explicatiile, Intrebarile si Raspunsurile + Noutatile din lege?
Este foarte simplu! TESTEAZA GRATUIT! Completeaza formularul de mai jos:
- 125 de Experti iti stau la dispozitie + o Baza de Date cu 137.082 de intrebari si raspunsuri
- Vei gasi Legislatie la zi + Consultanta detaliata de la specialisti
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Procedura de corectare a erorilor contabile"!
Intrebari similare din categoria Ajustare TVA
17Iul2025
Exigibilitatea TVA pentru achizitie intracomunitara bun
de
Amelia Dumitras
valabil la 17 Iul 2025
Intrebare: Am o situatie putin delicata, as zice. Am achizitionat un camion din Germania. Factura fiscala de achizitie este intocmita pe 31.05.2025, cand eu eram neplatitor de TVA. Abia incepand cu data de 01.06.2025 am devenit platitor de TVA. Plata efectiva a camionului s-a facut pe data de 02.06.2025, iar acesta a intrat in tara undeva pe 04.06.2025 (a venit pe roti).Problema mea este urmatoarea: cum ...
14Iul2025
Activitate medicala. Pro-rata. Inregistrari contabile
de
Monica Cernea
valabil la 14 Iul 2025
Intrebare: O societate (cabinet medical) a achizitionat in luna aprilie 2025 dispozitive medicale la valori mari, la care TVA total este de 684.000 lei. Prorata pe anul trecut a fost de 14%. Veniturile generate de folosirea acestor dispozitive medicale nu pot fi evidentiate separat (cu sau fara TVA).1. Sunt obligat sa inregistrez in luna aprilie 2025 suma de 588.240 lei pe creditul contului 4426?2. ...
11Iul2025
Vanzare cladire veche. Cota de TVA
de
Negoita Oana-Maria
valabil la 11 Iul 2025
Intrebare: 1. Sunt o societate comerciala platitoare de TVA si am achizitionat o cladire in anul 2010, in valoare de 350.000 lei, plus TVA de 66.500 lei, de la o persoana juridica platitoare de TVA, TVA pe care am dedus-o la momentul respectiv. Mentionez ca nu au existat modernizari sau investitii la aceasta cladire. Doresc sa vand aceasta cladire catre o persoana juridica platitoare de TVA, in regim de ...
09Iul2025
Regim TVA pentru vanzare autoturism
de
Amelia Dumitras
valabil la 09 Iul 2025
Intrebare: In cazul unei societati inregistrate in scopuri de TVA, platitoare de impozit pe venit microintreprindere, care achizitioneaza un autoturism de la o persoana fizica, fara TVA, dar care isi va deduce 50% TVA din cheltuielile ulterioare achizitiei autoturismului (combustibili, piese auto etc.), cum trebuie sa procedeze la vanzarea acestui autoturism din perspectiva TVA? Daca il va vinde dupa peste ...
11Iul2025
Monografie contabila pentru ajustare TVA
de
Radu Otilia
valabil la 11 Iul 2025
Intrebare: Societatea devine platitoare de TVA incepand cu iunie 2025.Va rog sa ma ajutati cu ajustarea TVA pentru lazile frigorifice achizitionate in aprilie 2025, in valoare de 16.911 lei, cu durata de amortizare de 60 de luni. Va rog sa includeti si monografia contabila corespunzatoare.
08Iul2025
Aspecte fiscale declaratii reinregistrare in scop de TVA
de
Anca Bilas
valabil la 08 Iul 2025
Intrebare: A. Unei persoane juridice X, inregistrata in scopuri de TVA, la data de 06.01.2022, i s-a anulat, din oficiu, inregistrarea in scopuri de TVA, conform art. 316 alin. (11) lit. c) din Codul fiscal, iar la data de 23.06.2025, societatea X s-a reinregistrat in scopuri de TVA.In data de 17.01.2022, societatea X a vandut masa lemnoasa, cand avea codul de TVA anulat, catre societatea Y (inregistrata ...
Un produs marca 