Reinregistrare in scopuri de TVA. TVA colectata si de dedus pentru perioada cand a avut anulat codul de TVA
1. In perioada august-octombrie societatea a emis facturi fara TVA (nu a colectat TVA).
De exemplu:
Factura 1: avans lucrari reparatii = 5.000 lei
Factura 2: contravaloarea lucrarii = 8.000 lei
storno avans = 5.000 lei
valoare = 3.000 lei
In decembrie, dupa recuperarea codului de tva trebuie sa corecteze facturile si sa colecteze tva (tva-ul o sa fie inclus in suma de 8.000 lei), pe care sa il declare in 311 pentru fiecare luna in parte? In acest caz, daca a fost emisa si factura de avans, cum se corecteaza facturile (ce se trece in factura) si cum se declara in 311?
2. In perioada august-octombrie societatea a avut achizitii de bunuri si servicii necesare desfasurarii activitatii (lucrarilor prestate), pentru care nu a dedus tva. Le-a inregistrat ca un neplatitor de TVA cu tva inclus. In primul decont de TVA care se depune in ianuarie poata sa treaca valoarea TVA-ului pe care l-ar fi dedus daca era platitor de TVA, din perioada august-octombrie 2019? La ce rand?
3. In luna august societatea a achizitionat un autoturism sh cu TVA aplicat la marja din Londra, in valoare de 5.000 lire? L-a inregistrat in lei la valoarea totala din factura, 2133 = 404? Pentru aceasta achizitie societatea trebuia sa depuna o declaratie sau sa plateasca TVA?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 12 dec 2019.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 122787 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Tranzactiile cu numerar in 2024. Cum sa evitati amenzile"!