SAF-T. Eroare operatiune
valabil la 02 Iul 2025
Intrebare: O firma platitoare de TVA achizitioneaza un autoturism care nu este folosit strict in interesul firmei, deci este jumatate deductibil valoarea fara TVA este 121.297,48 lei, iar TVA-ul 23.046,52 lei.
Inregistrarile mele sunt urmatoarele:
* 2133.01 = 401 ........ 60.648,74
* 2133.01 = 401 ........ 60.648,74
* 4426 = 401 ............ 23.046,52
* 635.02 = 4426 ....... 11.523,26
Contul 635.02 este configurat ca si cheltuiala nedeductibila. La declaratia SAFT primesc eroare, care spune ca rulajul debitor si creditor al contului 2133, in suma de 132.820,74, este diferit de soldul final al contului 2133, in valoare de 121.297,48. Diferenta reprezinta exact TVA nedeductibila, 11.523,26.
De ce ar trebui sa maresc valoarea mijlocului fix cu valoarea TVA nedeductibila? Nu sunt corecte inregistrarile?
Inregistrarile mele sunt urmatoarele:
* 2133.01 = 401 ........ 60.648,74
* 2133.01 = 401 ........ 60.648,74
* 4426 = 401 ............ 23.046,52
* 635.02 = 4426 ....... 11.523,26
Contul 635.02 este configurat ca si cheltuiala nedeductibila. La declaratia SAFT primesc eroare, care spune ca rulajul debitor si creditor al contului 2133, in suma de 132.820,74, este diferit de soldul final al contului 2133, in valoare de 121.297,48. Diferenta reprezinta exact TVA nedeductibila, 11.523,26.
De ce ar trebui sa maresc valoarea mijlocului fix cu valoarea TVA nedeductibila? Nu sunt corecte inregistrarile?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Fa-ti un CONT de TESTARE GRATUITA completand formularul de mai jos. (Poti vedea exemple de raspunsuri cu un Click AICI)
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 02 iul 2025.
Informatii la zi oferite de expertii PortalContabilitate.ro -
cel mai cunoscut site de consultanta fiscal-contabila din Romania
cel mai cunoscut site de consultanta fiscal-contabila din Romania
Vrei sa vezi si tu TOATE Explicatiile, Intrebarile si Raspunsurile + Noutatile din lege?
Este foarte simplu! TESTEAZA GRATUIT! Completeaza formularul de mai jos:
- 125 de Experti iti stau la dispozitie + o Baza de Date cu 137.082 de intrebari si raspunsuri
- Vei gasi Legislatie la zi + Consultanta detaliata de la specialisti
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Procedura de corectare a erorilor contabile"!
Intrebari similare din categoria SAF-T
05Aug2026
RO e-Factura. Servicii de cazare prestate in Romania. Beneficiar persoana juridica din UE
de
Negoita Oana-Maria
valabil la 05 Aug 2026
Intrebare: O societate comerciala platitoare de tva factureaza servicii de cazare catre o persoana juridica din UE. Factura se face cu cota de tva 11%. Se incarca in e-Factura? Ce cod se trece la codul de taxa?
28Iul2026
Achizitie servicii din Franta.PFA neplatitor de TVA
de
Vera Constantin
valabil la 28 Iul 2026
Intrebare: Am achizitionat servicii de consultanta financiara de la o PFA din Franta neplatitoare de TVA. Imi puteti spune cum inregistrez aceasta factura si cum se declara in D394 si SAF-T?
29Iul2026
Autofactura. TVA colectata depasire plafon. Cod de TVA
de
Elena Garofil
valabil la 29 Iul 2026
Intrebare: Va rugam sa ne ajutati cu o clarificare privind raportarea in declaratia SAF-T. In situatia emiterii unei autofacturi ca urmare a depasirii plafonului de protocol, ne puteti confirma, ce coduri de taxa TVA trebuie utilizate in declaratia SAF-T? In D300 tranzactia o evidentiem pe randurile 9, 10.
24Iul2026
Import utilaj. Factura intocmita in avans
de
Vera Constantin
valabil la 24 Iul 2026
Intrebare: Va rog sa ne ajutati cu rezolvarea urmatoarei situatii privind un import de utilaj din China:1. Furnizorul din China a intocmit factura de vanzare cu data de 20.03.2026.2. Firma de transport din Romania intocmeste factura de transport maritim cu data de 15.05.2026.3. Marfa ajunge in Romania in luna iunie, iar declaratia vamala este intocmita cu data de 29.06.2026.Pentru plata TVA in vama se ...
04Iul2026
Bonuri fiscale pentru care au fost emise facturi. Declaratia 394
de
Ionut Jinga
valabil la 04 Iul 2026
Intrebare: Societatea (TVA la facturare) emite facturi care sunt incasate fie in numerar, cu bon fiscal emis de casa de marcat, fie prin OP. Programul utilizat este WinMentor. Factura emisa in baza bonului fiscal este inregistrata la iesiri cu codul 751 (nota contabila: 4111 = 704 si 4111 = 4427). Incasarea cu bon fiscal se inregistreaza prin casierie (5311 = 4111).Precizez ca nu exista alte bonuri ...
15Iun2026
Prestari intracomunitare de servicii. Cod SAF-T. D406
de
Ionut Jinga
valabil la 15 Iun 2026
Intrebare: In caz de prestare de servicii in Uniunea Europeana catre o firma inregistrata in scopuri de tva, care este codul SAF-T (31030-)?
Un produs marca 