Solutie pentru eliminarea diferentelor istorice dintre gestiune si contabilitate
valabil la 22 Feb 2025
Intrebare: La aceasta societate, in anul 2009, a fost schimbat programul informatic. Mentionez ca cel vechi era unul foarte rudimentar, fara o evidenta a gestiunii. Astfel, mijloacele fixe au fost preluate cum s-a putut, ramanand o diferenta la valoarea de inventar de 49.802,46 lei. Apoi, valoarea amortizata in gestiune fata de valoarea amortizata in contabilitate este diferita si, implicit, si valoarea ramasa de amortizat. Se compenseaza una cu alta. Am facut un excel explicit cu diferentele pentru anul 2009 si pentru anii 2018-2024, pe care o atasez. Intre 2009 si 2018 se pastreaza aceeasi diferenta.
Intrebarea mea este cum pot corecta aceasta situatie. Numarul de produse amortizate este foarte mare, iar documentele dinainte de 2009 sunt practic inexistente si nu pot sa fac o verificare concreta pentru a vedea unde s-a gresit. In plus, ar fi o munca prea mare sa iau balanta cu balanta, luna cu luna. La acest moment, situatia imobilizarilor aflate inca in amortizare este conforma cu realitatea. Doar imobilizarile aferente constructiilor (contul 212) au data de incepere inainte de noul ERP, care este foarte acurat si fara greseala.
Ce vreau sa spun este ca valoarea ramasa de amortizat la 31.12.2024 este una corecta. Valoarea de inventar difera de la un an la altul, deoarece ERP-ul folosit duce in sistem imobilizarea mijlocului fix abia in prima luna de amortizare, iar in contabilitate apare la momentul achizitiei, deci poate fi ignorata momentan.
Intrebarea mea este cum pot corecta aceasta situatie. Numarul de produse amortizate este foarte mare, iar documentele dinainte de 2009 sunt practic inexistente si nu pot sa fac o verificare concreta pentru a vedea unde s-a gresit. In plus, ar fi o munca prea mare sa iau balanta cu balanta, luna cu luna. La acest moment, situatia imobilizarilor aflate inca in amortizare este conforma cu realitatea. Doar imobilizarile aferente constructiilor (contul 212) au data de incepere inainte de noul ERP, care este foarte acurat si fara greseala.
Ce vreau sa spun este ca valoarea ramasa de amortizat la 31.12.2024 este una corecta. Valoarea de inventar difera de la un an la altul, deoarece ERP-ul folosit duce in sistem imobilizarea mijlocului fix abia in prima luna de amortizare, iar in contabilitate apare la momentul achizitiei, deci poate fi ignorata momentan.
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Fa-ti un CONT de TESTARE GRATUITA completand formularul de mai jos. (Poti vedea exemple de raspunsuri cu un Click AICI)
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 22 feb 2025.
Informatii la zi oferite de expertii PortalContabilitate.ro -
cel mai cunoscut site de consultanta fiscal-contabila din Romania
cel mai cunoscut site de consultanta fiscal-contabila din Romania
Vrei sa vezi si tu TOATE Explicatiile, Intrebarile si Raspunsurile + Noutatile din lege?
Este foarte simplu! TESTEAZA GRATUIT! Completeaza formularul de mai jos:
- 125 de Experti iti stau la dispozitie + o Baza de Date cu 137.082 de intrebari si raspunsuri
- Vei gasi Legislatie la zi + Consultanta detaliata de la specialisti
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Procedura de corectare a erorilor contabile"!
Intrebari similare din categoria Corectarea erorilor
18Mar2025
Corectare erori contabile - sold nejustificat 4551
de
Gina Popescu
valabil la 18 Mar 2025
Intrebare: Am preluat contabilitatea unei societati comerciale si are un sold creditor foarte mare in contul 4551. Lucrez in Saga C si, in trecut, observ niste inregistrari ciudate, reglari de alte solduri/conturi prin acest cont. Care este procedura legala de a regla acest cont? Societatea nu are datorii si nici imprumuturi catre/de la asociati.
17Mar2025
Corectie erori din anii precedenti
de
Stan Cosmina
valabil la 17 Mar 2025
Intrebare: La inventarierea din acest an am observat ca nu corespunde soldul unui furnizor al societatii cu soldul pe care acesta il are in evidentele sale. Am descoperit ca in anul 2023 am inregistrat o factura de doua ori (valoare destul de mare, cu TVA). Cheltuiala a fost inchisa la vremea respectiva cu contul 331, avand un santier in lucru.Va rog sa-mi spuneti cum pot corecta aceasta greseala (TVA, ...
10Mar2025
Corectarea erorilor contabile nesemnificative
de
Liviu Sapunaru
valabil la 10 Mar 2025
Intrebare: Avem un client SRL platitor de impozit pe profit care a facut inventarul soldurilor la furnizori la decembrie 2024, dupa o perioada lunga in care nu au fost verificati. Au fost gasite cateva neconcordante cu valori mici (rata erorii in cifra de afaceri 0,001% - aprox. 4000 lei) si am rugamintea sa imi spuneti cum ar trebui sa le inregistrez (adaugare factura sau nota contabila? Afectez clasa 6 ...
09Mar2025
Preluare societate. Evidenta contabila
de
Vera Constantin
valabil la 09 Mar 2025
Intrebare: O societate are sold debitor in contul 1174 pentru anii 2021-2023 in suma de 33.000 lei.In anul 2024 s-a constatat o inregistrare eronata in contul 7584 a sumei de 206.516,52 lei, reprezentand o subventie care a fost initial inregistrata, dar ulterior rambursata pentru neindeplinirea conditiilor proiectului. In contabilitate nu s-au efectuat corectiile necesare, iar sumele au ramas in sold, ...
03Mar2025
Tratamentul contabil al sumei stabilite in urma controlului ANAF privind achizitiile de la unitati protejate si contributia la fondul de handicap
de
Liviu Sapunaru
valabil la 03 Mar 2025
Intrebare: O societate a avut control documentar de la ANAF pentru achizitiile de servicii de la unitati protejate pe perioada 01.09.2023-31.08.2024. Valoarea acestor achizitii a fost compensata din contributia de plata catre Fondul de Handicap (in limita prevazuta de lege de 50%). In urma controlului, inspectorii fiscali au stabilit ca suma compensata in aceasta perioada trebuie achitata catre Fondul de ...
04Mar2025
Corectare erori din documente de plata
de
Anca Bilas
valabil la 04 Mar 2025
Intrebare: Societatea a platit in mod eronat obligatiile fiscale utilizand un cod fiscal gresit. Cum pot face sa recuperez banii ajunsi fisa de platitor a altei societati?
Un produs marca 