Solutie pentru eliminarea diferentelor istorice dintre gestiune si contabilitate
valabil la 19 Feb 2025
Intrebare: La aceasta societate, in anul 2009, a fost schimbat programul informatic. Mentionez ca cel vechi era unul foarte rudimentar, fara o evidenta a gestiunii. Astfel, mijloacele fixe au fost preluate cum s-a putut, ramanand o diferenta la valoarea de inventar de 49.802,46 lei. Apoi, valoarea amortizata in gestiune fata de valoarea amortizata in contabilitate este diferita si, implicit, si valoarea ramasa de amortizat. Se compenseaza una cu alta. Am facut un excel explicit cu diferentele pentru anul 2009 si pentru anii 2018-2024, pe care o atasez. Intre 2009 si 2018 se pastreaza aceeasi diferenta.
Intrebarea mea este cum pot corecta aceasta situatie. Numarul de produse amortizate este foarte mare, iar documentele dinainte de 2009 sunt practic inexistente si nu pot sa fac o verificare concreta pentru a vedea unde s-a gresit. In plus, ar fi o munca prea mare sa iau balanta cu balanta, luna cu luna. La acest moment, situatia imobilizarilor aflate inca in amortizare este conforma cu realitatea. Doar imobilizarile aferente constructiilor (contul 212) au data de incepere inainte de noul ERP, care este foarte acurat si fara greseala.
Ce vreau sa spun este ca valoarea ramasa de amortizat la 31.12.2024 este una corecta. Valoarea de inventar difera de la un an la altul, deoarece ERP-ul folosit duce in sistem imobilizarea mijlocului fix abia in prima luna de amortizare, iar in contabilitate apare la momentul achizitiei, deci poate fi ignorata momentan.
Intrebarea mea este cum pot corecta aceasta situatie. Numarul de produse amortizate este foarte mare, iar documentele dinainte de 2009 sunt practic inexistente si nu pot sa fac o verificare concreta pentru a vedea unde s-a gresit. In plus, ar fi o munca prea mare sa iau balanta cu balanta, luna cu luna. La acest moment, situatia imobilizarilor aflate inca in amortizare este conforma cu realitatea. Doar imobilizarile aferente constructiilor (contul 212) au data de incepere inainte de noul ERP, care este foarte acurat si fara greseala.
Ce vreau sa spun este ca valoarea ramasa de amortizat la 31.12.2024 este una corecta. Valoarea de inventar difera de la un an la altul, deoarece ERP-ul folosit duce in sistem imobilizarea mijlocului fix abia in prima luna de amortizare, iar in contabilitate apare la momentul achizitiei, deci poate fi ignorata momentan.
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Fa-ti un CONT de TESTARE GRATUITA completand formularul de mai jos. (Poti vedea exemple de raspunsuri cu un Click AICI)
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 19 feb 2025.
Informatii la zi oferite de expertii PortalContabilitate.ro -
cel mai cunoscut site de consultanta fiscal-contabila din Romania
cel mai cunoscut site de consultanta fiscal-contabila din Romania
Vrei sa vezi si tu TOATE Explicatiile, Intrebarile si Raspunsurile + Noutatile din lege?
Este foarte simplu! TESTEAZA GRATUIT! Completeaza formularul de mai jos:
- 125 de Experti iti stau la dispozitie + o Baza de Date cu 137.082 de intrebari si raspunsuri
- Vei gasi Legislatie la zi + Consultanta detaliata de la specialisti
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Procedura de corectare a erorilor contabile"!
Intrebari similare din categoria Corectarea erorilor
05Mai2026
Reglarea contului 5125
de
Elena Garofil
valabil la 05 Mai 2026
Intrebare: Din cauza unor erori de conexiune intre softul de gestiune si casa de marcat, s-au tiparit dublat cateva bonuri fiscale emise cu metoda de incasare card bancar, astfel incat pe raportul Z este o suma mai mare decat cea incasata cu cardul, inscrisa pe settlement. Intrucat colegii din locatie nu au pastrat bonurile in original, nu se poate intocmi dosar pentru anularea acestora.Inregistrarile ...
01Mai2026
Inregistare eronata a inchiderii anului 2024
de
Elena Garofil
valabil la 01 Mai 2026
Intrebare: In luna ianuarie 2025, cand s-a intocmit nota contabila pentru inchiderea contului 121 aferent anului 2024, suma a fost inregistrata eronat.Profit 2024: 24.806,38 leiNota contabila eronata: 121 = 1171.2024 29.026,28 leiDiferenta: 4.219,90 leiProblema este ca profitul aferent anului 2024 a fost repartizat integral pe dividende si platit asociatului.Daca inregistrez o nota contabila cu ...
30Apr2026
Plus de marfa constatat la inventariere din erori de NIR
de
Liviu Sapunaru
valabil la 30 Apr 2026
Intrebare: Am achizitionat un program de contabilitate si s-a hotarat introducerea stocurilor de marfa. In momentul inventarierii s-a constatat un plus de marfa, rezultat din calcularea gresita a preturilor la intocmirea notelor de intrare si din calculul gresit in momentul modificarii cotei de TVA. Mentionam ca produsele se vand pe casa de marcat, iar acolo preturile au fost corect inregistrate.Cum putem ...
27Apr2026
Monografie contabila componenta nerambursabila IMM Invest
de
Gina Popescu
valabil la 27 Apr 2026
Intrebare: In anul 2022 primim prin Subprogramul IMM INVEST o facilitate de 328.000 lei pentru achizitia unor utilaje, cu nota contabila 5121 = 5191 328.000lei. In contractul de credit este stipulat astfel: in cadrul subprogramului AGO IMM INVEST, componenta nerambursabila in valoare de 10% calculata la valoarea creditului utilizat, primita de la MF, va fi utilizata strict pentru rambursarea creditului. ...
25Apr2026
Corectie. Inregistare cheltuieli amortizare mijloc fix
de
Elena Garofil
valabil la 25 Apr 2026
Intrebare: Am preluat evidenta contabila a unei societati si am observat ca in data de 18.12.2023 a fost achizitionata o masina utilizata pentru livrarile societatii, respectiv un RENAULT KANGOO, iar persoana responsabila a inregistrat achizitia in contul 214, situatie care a ramas neschimbata pana in prezent. Pana in acest moment nu a fost calculata amortizarea mijlocului fix. Valoarea achizitiei este de ...
30Apr2026
Despagubire oferita de o firma de consultanta. Tratament contabil si fiscal
de
Ionut Jinga
valabil la 30 Apr 2026
Intrebare: O societate cu activitate de consultanta si intocmire dosare fonduri europene presteaza in anul 2022 niste servicii unui client, in baza unui contract. Clientul respectiv nu obtine finantarea pentru care s-a lucrat in 2022, iar in 2026 ameninta firma cu actiune in instanta si defaimare. Pentru evitarea acestor neplaceri, firma prestatoare storneaza in februarie 2026 facturile si returneaza banii ...
Un produs marca 