Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Split TVA - pagina 3
23Iul2018
Split TVA. Garantia de buna executie. TVA incasata
de
Amelia Dumitras
valabil la 23 Iul 2018
Intrebare: O societatea care aplica split TVA incheie cu un client un contract in valoare de 100.000 lei, exclusiv TVA. Garantia de buna executie retinuta pe factura este de 5%. Se emite factura in valoare de 119.000 lei (100.000 baza + 19.000 TVA). La data 1 se incaseaza suma de 114.000 lei. La data 2 se incaseaza suma de 5.000 lei (garantie). Ce sume trebuie virate in contul curent respectiv in cel de la ...
09Iul2018
Split TVA. Tratament TVA in cazul in care furnizorul aplica sistemul
de
Ionut Jinga
valabil la 09 Iul 2018
Intrebare: Societatea X a platit in 2017 un avans in baza unei facturi de avans pentru lucrari unei firme in insolventa. De la 01.01.2018 firma a intrat la split TVA.In 2018 Firma in insolventa factureaza lucrari si storneaza din avansul facturat si achitat in 2017. Ce implicatii sunt dpdv al split TVA?
28Iun2018
Split TVA. Plata TVA din factura catre un furnizor care a iesit din sistem
de
Ionut Jinga
valabil la 28 Iun 2018
Intrebare: Care este tratamentul dpdv al TVA pentru o factura care este primita de la un furnizor in perioada in care acesta aplica split TVA si este achitata in perioada in care acesta a iesit din regim split TVA. Societatea este cu TVA normal dar in viitorul apropiat va trebui sa achitam o factura de acest fel catre un furnizor care la momentul emiterii facturii aplica split TVA precum si TVA la incasare ...
16Iun2018
Incasare facturi de la un client care aplica split TVA
de
Dana Hristu
valabil la 16 Iun 2018
Intrebare: Societatea nu aplica split TVA. In schimb avem un client care aplica split TVA. Noi facturam produsul cumparat de acesta iar clientul achita factura dintr-un cont baza si din alt cont TVA. Cum procedeaza societatea cu TVA incasat din factura emisa catre acel client? Clientul vireaza TVA in acelasi cont curent al nostru?
02Iun2018
Incasare facturi de catre o societate care nu aplica Split TVA
de
Dana Hristu
valabil la 02 Iun 2018
Intrebare: Societatea nu aplica split TVA insa incasam prin banca sume de la clienti care aplica sistemul split TVA. Acestia achita sumele in contul nostru fara a defalca TVA aferent. Ce obligatii avem in acest caz?
10Mai2018
Split TVA. Obligatiile persoanelor care aplica procedura
de
Ionut Jinga
valabil la 10 Mai 2018
Intrebare: Ce obligatii declarative catre ANAF are societatea care nu a achitat pana la data prezentei TVA in suma de 12000 lei al carui termen de plata a fost scadent in 25.01.2018?
05Mai2018
Facturi exprimate in valuta pentru transport international. Plata defalcata
de
Dana Hristu
valabil la 05 Mai 2018
Intrebare: Cum se achita facturile emise in euro (facturile reprezinta transport international) emise de furnizori care aplica split TVA? De obicei noi achitam aceste facturi in euro sau in lei la cursul BNR valabil in ziua platii facturilor. Valoarea TVA achitata este valoarea in lei inscrisa pe factura sau valoarea TVA la cursul BNR din ziua platii? Furnizorul nu are cont de TVA deschis si in euro.
30Apr2018
Split TVA. Obligatii furnizori si beneficiari
de
Ionut Jinga
valabil la 30 Apr 2018
Intrebare: Avand in vedere art. 18-19 din OG 23/2017, referitoare la split TVA, care sunt termenele si sanctiunile in cazul unei persoane impozabile care a efectuat o plata catre un partener ce este in sistemul de split TVA in data de 01.03.2018? TVA nu a fost achitata in contul special de TVA. Care sunt obligatiile platitorului? Dar ale beneficiarului?
30Apr2018
Split TVA. Incasari si plati in numerar
de
Ionut Jinga
valabil la 30 Apr 2018
Intrebare: Incepand cu 01.03.2018, am intrat la split TVA. Cum procedez in cazul incasarilor si platilor in numerar? TVA aferenta incasarilor se depune in termen de 30 de zile lucratoare, respectiv TVA aferenta zilei de 01.03.2018 se depune pana la data de 11.04.2018. Daca in 02.03.2018 am TVA de recuperat, in 03.03.2018 am TVA de plata, iar in 04.04 am TVA de recuperat? Cum se calculeaza TVA colectata? TVA ...
29Apr2018
Split TVA. Restituiri de sume ca urmare a stornarii facturii de livrare
de
Ionut Jinga
valabil la 29 Apr 2018
Intrebare: Societatea A, aflata in faliment, aplica split TVA incepand cu 01.03.2018. In luna aprilie 2017, societatea A a primit o factura pentru un serviciu prestat de firma B (inregistrata in scopuri de TVA) si a achitat integral contravaloarea acestei facturi. In luna aprilie 2018, societatea B storneaza partial factura emisa in aprilie 2017 (nu a mai prestat serviciul integral) si urmeaza sa restituie ...
26Apr2018
Cheltuieli cu deplasarea salariatului. OG 23/2017
de
Dana Hristu
valabil la 26 Apr 2018
Intrebare: Un angajat al unei societati care aplica sistemul split TVA este trimis in deplasare si primeste un avans de 2.500 lei. Acesta circula cu masina societatii.- In prima zi achizitioneaza si combustibil in valoare de 357 lei, din care TVA 57 lei. Plata se face in numerar.- In ziua 2 achizitioneaza marfa, pentru care primeste factura, pe care o plateste in numerar, in valoare de 1.785 lei, din ...
22Apr2018
Split TVA. Firma in insolventa. Plata indirecta catre furnizor
de
Ionut Jinga
valabil la 22 Apr 2018
Intrebare: Societatea aplica split TVA din cauza ca este in insolventa. Are contract de leasing si primeste facturi pentru rata de leasing in fiecare luna. Societatea nu a avut incasari in ultimele luni, nu a avut nici bani in cont, iar in momentul in care au intrat niste bani, banca a si virat pentru rata leasing, fara sa putem reactiona. Firma nu are TVA de plata, ci de rambursat. In contul deschis pentru ...
22Apr2018
Split TVA prin optiune. Facilitati fiscale
de
Ionut Jinga
valabil la 22 Apr 2018
Intrebare: Suntem o societate care doreste sa aplice mecanismul de plata defalcata a TVA prin optiune. Daca depunem cererea in decursul lunii mai 2018, mai putem beneficia, incepand cu trimestrul II, de reducerea de 5% din impozit? Cum se calculeaza perioada in care aplica sistemul, avand in vedere ca societatea aplica sistemul de plata anticipata a impozitului pe profit cu declarare anuala? Cum vom calcula ...
24Apr2018
Achitarea valorii integrale a facturilor in contul de TVA
de
Bogdan Costea
valabil la 24 Apr 2018
Intrebare: Cum se procedeaza in cazul in care, unei firme care aplica sistemul platii defalcate TVA, din greseala i s-au achitat facturi in contul de split. Cum pot recupera baza de impozitare din facturile incasate eronat in contul de TVA si cum le pot transfera in contul curent al societatii? Societatea a comunicat clientului atat faptul ca aplica split TVA, cat si contul de TVA.
Un produs marca