414 intrebari si raspunsuri despre tranzactii in numerar din perioada 2025 - 2026 conform legislatiei in vigoare
Citeste cele mai recente raspunsuri oferite de specialistii Portal Contabilitate la spete fiscal-contabile legate de tranzactii in numerar. Doar pe Portal Contabilitate gasesti ultimele noutati fiscale despre tranzactii in numerar, declaratii si formulare, exemple de inregistrari contabile, modele de documente, cele mai recente masuri fiscale adoptate si cum le poti aplica astfel incat sa fii in legalitate si sa nu ai surprize in cazul unui control ANAF.
Click aici pentru alte intrebari si raspunsuri oferite de experti in arhiva portalcontabilitate.ro
Se afiseaza 1 - 30 din 414 intrebari si raspunsuri
06Nov2025
Tranzactii in numerar raportate conform ONPCSB
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 06 Nov 2025
Intrebare: Suntem o societate de productie si comercializare uleiuri vegetale si avem rugamintea sa ne consiliati cu privire la incadrarea in situatia prevazuta la art. 5 din Legea nr. 129/11 iulie 2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului:i) alte persoane care, in calitate de profesionisti, comercializeaza bunuri, numai in masura in care efectueaza tranzactii in ...
17Oct2025
Entitate raportoare Legea 129/2019
de
Vera Constantin
valabil la 17 Oct 2025
Intrebare: Societate platitoare de impozit pe profit, avand codul CAEN 2511, care nu efectueaza tranzactii in numerar (in niciun caz peste 10.000 euro), suntem obligati sa ne inregistram ca entitate raportoare din punct de vedere al Legii 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului? Chiar daca nu suntem obligati sa ne inregistram cu un cont pe portal, exista ...
Informatii la zi oferite de expertii PortalContabilitate.ro -
cel mai cunoscut site de consultanta fiscal-contabila din Romania
Vrei sa vezi si tu TOATE Explicatiile, Intrebarile si Raspunsurile + Noutatile din lege?
Este foarte simplu! TESTEAZA GRATUIT! Completeaza formularul de mai jos:
- 125 de Experti iti stau la dispozitie + o Baza de Date cu 137.082 de intrebari si raspunsuri
- Vei gasi Legislatie la zi + Consultanta detaliata de la specialisti
24Apr2025
Tranzactii in numerar
de
Radu Otilia
valabil la 24 Apr 2025
Intrebare: Inchiriez un spatiu restaurant de la o persoana fizica. In contract scrie ca platesc 5.000 euro garantie pentru bunurile pe care mi le lasa spre a fi folosite.Daca platesc contravaloarea celor 5.000 euro, adica 25.000 lei, pot efectua plata, chiar daca valoarea este mai mare de 10.000 lei? Daca platesc in euro, dar nu am bani in casa, ar trebui sa depun banii in banca si apoi sa-i retrag?
20Nov2025
Obligatii ONPCSB
de
Negoita Oana-Maria
valabil la 20 Nov 2025
Intrebare: Lucram cu clienti din diverse domenii, care pot avea sau nu tranzactii in numerar. Intr-o maniera prudenta, dorim sa ii sprijinim in alinierea la cerintele Legii nr. 129/2019.Este corect ca toti acesti parteneri sa aiba:- implementate masuri de cunoastere a clientelei (KYC);- politici si proceduri interne privind prevenirea si combaterea spalarii banilor;- desemnata o persoana responsabila ...
29Iun2026
Declarare vanzare teren sub pret la ONPCSB
de
Anca Bilas
valabil la 29 Iun 2026
Intrebare: Societate A si societatea B, care detin un teren in proprietate fiecare cate 50% vand terenul catre societatea C. A factureaza partea sa la o valoare peste pretul de achizitie, iar B factureaza sub pretul de intrare si sub valoarea indicata de studiul de piata. Contractul de vanzare este incheiat la notar, plata se face prin banca. Contabilul societatii B are obligatia notificarii catre ...
19Iun2025
Obligatii ONPCSB
de
Vera Constantin
valabil la 19 Iun 2025
Intrebare: Ce obligatii legale are o societate de productie, persoana juridica romana, parte a unui grup de firme international, in ceea ce priveste inregistrarea si raportarile la O.N.P.C.S.B.?
21Ian2025
Plafon numerar. Emitere factura dupa emitere bon fiscal
de
Gina Popescu
valabil la 21 Ian 2025
Intrebare: O societate cu raspundere limitata, dotata cu casa de marcat, vinde cu bon fiscal cereale catre o intreprindere individuala, in valoare de 8.000 lei/bon fiscal. Ulterior, clientul solicita factura, aceasta fiind emisa si transmisa in SPV. Clientul reclama ca nu i s-a inscris CUI-ul pe bonul fiscal, insa acesta nu a fost solicitat la momentul achizitiei.Este corect ca am incasat numerar suma de ...
27Mar2025
Tranzactii cu numerar prin terminalele PayPoint. Monografie contabila
de
Carmen Adomnoaei
valabil la 27 Mar 2025
Intrebare: Societatea utilizeaza un terminal de plati prin partenerul de plata (PP), iar operatiunile contabile se deruleaza astfel:Incasari zilnice: 5311 = 5125Transfer sume in casierie: 581 = 5311Depuneri numerar la banca (zilnic): 5121 = 581Retragere sume de catre PP din contul curent: 5125 = 5121La sfarsitul lunii, contul 5125 ramane cu sold debitor (cu minus), deoarece in cont raman sumele depuse ...
11Aug2026
Achizitia de bijuterii de la persoane fizice. Reconditionarea si revanzarea acestora
de
Liviu Sapunaru
valabil la 11 Aug 2026
Intrebare: Societatea noastra vrea sa achizitioneze bijuterii (care sunt valoroase) de la persoane fizice, pe care sa le reconditioneze (sa le curete, sa faca eventuale mici reparatii, sa le slefuiasca etc.) si sa le revanda in magazinele proprii, in care vinde si produse noi.Va rugam sa ne comunicati care este regimul fiscal aplicat in aceasta situatie si care sunt obligatiile legale care trebuie ...
05Aug2026
Comercializarea bunurilor noi si second-hand provenite de la persoane fizice
de
Liviu Sapunaru
valabil la 05 Aug 2026
Intrebare: Dorim sa implementam o activitate de comercializare a bunurilor noi si second-hand provenite de la persoane fizice, utilizand in principal contracte de consignatie, dar analizam si varianta achizitiei directe a bunurilor in vederea revanzarii. Am identificat mai multe aspecte juridice, fiscale si contabile asupra carora am dori opinia dumneavoastra profesionala.1. Contract de consignatie vs. ...
26Iun2026
Depunere numerar ca si creditare societate in contul bancar al societatii
de
Anca Bilas
valabil la 26 Iun 2026
Intrebare: Asociatul unic depune la bancomatul bancii o suma de bani cu explicatia creditare conform contract.In contextul Legii 70, este creditare in numerar? Conform Legii 129, banca transmite operatiunea la ONPCSB; trebuie transmis si de societate raportul de tranzactii in numerar?
18Iun2026
Documente necesare in cazul unui control de la Oficiul National al Spalarii Banilor
de
Bajan Camelia
valabil la 18 Iun 2026
Intrebare: Avem anuntat un control din partea Oficiului National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor.Ne puteti ajuta cu modele de documente privind procedurile interne, instruirea angajatilor, evaluarea riscurilor sau orice alte documente care ne-ar putea fi utile in vederea desfasurarii acestui control? De asemenea, daca aveti experienta in acest domeniu, ne puteti spune ce aspecte sunt urmarite ...
18Sep2025
Obligatii raportare ONPCSB societate cu obiect de activitate in domeniul constructiilor
de
Anca Bilas
valabil la 18 Sep 2025
Intrebare: Firma are codul CAEN 4399. Am obligatia sa am proceduri si sa fac raportari la ONPCSP, in baza Legii 129 din 2019.La ce punct din lege ma regasesc?
30Iun2025
Vanzare apartament vechi catre persoana fizica. Cota de TVA. Plata in rate. Plati fragmentate
de
Negoita Oana-Maria
valabil la 30 Iun 2025
Intrebare: Societatea a achizitionat un apartament (an constructie 1975) la pretul de 77.000 EUR in luna aprilie 2025, de la o persoana fizica, in baza unui contract de vanzare. In iunie 2025, societatea vinde apartamentul unei persoane fizice (angajat al societatii) la pretul de 70.000 EUR.Plata se va face astfel:* 25.000 EUR la data incheierii contractului (10.000 lei in numerar, restul prin banca);* ...
12Iun2025
Societate de comert. Obligatii privind Legea 129/2019
de
Constanta Popa
valabil la 12 Iun 2025
Intrebare: Care sunt obligatiile societatilor private (de servicii, comert, vanzare online etc.) in ceea ce priveste spalarea banilor? Care sunt pasii de urmat?
06Mar2025
Desemnare persoana care sa raporteze la ONPCSB
de
Vera Constantin
valabil la 06 Mar 2025
Intrebare: O societate de servicii marketing, publicitate trebuie sa desemneze o persoana la oficiul de spalare a banilor.Daca da, la ce categorie se incadreaza pe platforma oficiului?
18Feb2025
Plati cash pe teritoriul Belgiei
de
Andreea Paunoiu
valabil la 18 Feb 2025
Intrebare: Va rog sa-mi spuneti daca o societate care achizitioneaza masini second-hand din Belgia de la persoane fizice are voie sa faca plati cash mai mari de 10.000 lei.In cazul in care poate face plati mai mari, va rog sa-mi spuneti daca ar trebui sa faca schimbul valutar prin banca si sa aiba casieri in valuta.
11Mar2026
Cursuri de schimb diferite pentru operatiuni cu numerar si card
de
Bajan Camelia
valabil la 11 Mar 2026
Intrebare: Am o intrebare legata de afisarea cursului valutar la casa de schimb. In situatia in care efectuam schimb valutar atat cu numerar, cat si cu card bancar, este permis sa afisam doua cursuri diferite (unul pentru tranzactii cu numerar si unul pentru tranzactii cu cardul)? Va rog sa imi spuneti daca acest lucru este conform reglementarilor si cum ar trebui afisate corect aceste cursuri.
09Oct2025
Creditare societate in numerar
de
Vera Constantin
valabil la 09 Oct 2025
Intrebare: In cazul societatilor care au codul CAEN 6612 intermediere tranzactii financiare, respectiv 6492 alte activitati de creditare, activitati autorizate de Banca Nationala a Romaniei, asociatii au dreptul sa crediteze in numerar societatea, in baza unui contract de imprumut fara dobanda, in limita a 10.000 lei/zi? Societatea are dreptul sa restituie in numerar aceste imprumuturi? Dar plata ...
05Oct2025
PFA. Obligativitate detinere cont bancar si registru de casa. CCC
de
Negoita Oana-Maria
valabil la 05 Oct 2025
Intrebare: Legat de o PFA:* Este obligatoriu sa aiba cont bancar pe CIF? In anul 2025, a folosit mai multe conturi personale pentru incasari si plati legate de PFA, printre ele aflandu-se si tranzactii personale. Intrebarea mea este atat de natura legala (daca a procedat corect), cat si tehnica: in contabilitate se inregistreaza absolut toate tranzactiile (inclusiv cele personale, pe un cont neutru) doar ...
30Apr2025
Depunere SAF-T firma fara activitate
de
Rodica Balanescu
valabil la 30 Apr 2025
Intrebare: O societate care nu are tranzactii intr-o luna este obligata sa depuna declaratia SAF-T?
15Aug2026
Activ net negativ. Acordare imprumut de catre asociat
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 15 Aug 2026
Intrebare: Societatea mai poate fi imprumutata de asociatul unic daca are capitalul social negativ?
12Aug2026
Monografie contabila privind conturile 529.09 pentru incasarile prin POS, Gghiseul.ro si contul unic amenzi
de
Liviu Sapunaru
valabil la 12 Aug 2026
Intrebare: As dori o monografie privind inregistrarile contabile aferente conturilor 529, desfasurate in cadrul institutiei noastre astfel:529.09.01.000001.02.A.01 (50.30 POS trezorerie)529.09.01.000001.02.A.02 (50.12 ghiseul.ro trezorerie)529.09.01.000001.02.A.03 (50.09.01 cont unic amenzi)529.09.02.000001.02.A.01 (50.30 POS banca)529.09.02.000001.02.A.02 (50.12 ghiseul.ro banca)
09Aug2026
PFA neplatitor TVA. Transport alternativ
de
Negoita Oana-Maria
valabil la 09 Aug 2026
Intrebare: Am preluat recent in contabilitate un client PFA care desfasoara activitate de transport alternativ/ridesharing prin platformele Bolt si Uber. PFA este neplatitor de TVA, dar detine cod special de TVA pentru operatiuni intracomunitare.As avea nevoie, daca este posibil, de un ghid cat mai complet si practic privind evidenta contabila si obligatiile fiscale pentru acest tip de activitate, pornind ...
07Aug2026
Provizion bonus care se va acorda salariatilor. Tratament contabil si fiscal
de
Ionut Jinga
valabil la 07 Aug 2026
Intrebare: O societate platitoare de impozit pe profit, care aplica reglementarile contabile aprobate prin OMFP nr. 1.802/2014, intentioneaza sa recunoasca lunar, in cursul anului 2026, costul estimat al unui bonus anual acordat salariatilor.Bonusul:* este estimat la 5% din salariul brut;* se calculeaza pentru activitatea desfasurata in anul 2026;* urmeaza sa fie aprobat individual si platit in ...
30Iul2026
Vanzarea unor imobile catre actionari si stingerea pretului prin rascumpararea propriilor actiuni
de
Liviu Sapunaru
valabil la 30 Iul 2026
Intrebare: O societate comerciala pe actiuni are mai multi actionari persoane fizice. Societatea a construit un ansamblu rezidential si doreste sa faca urmatoarea operatiune:* vanzare imobil catre actionar, respectand regimul de TVA aplicabil fiecaruia;* compensarea operatiunii de vanzare printr-un share buyback stabilit prin Hotarare AGA.In schimbul contributiei la capitalul societatii vor primi un ...
30Iul2026
Momentul recunoasterii dobanzii. Contract de imprumut
de
Vera Constantin
valabil la 30 Iul 2026
Intrebare: Intre 2 societati afiliate s-a intocmit ctr de imprumut cu dobanda stabilita de 7%/ an, calculata anual la suma imorumutata, pt o perioada de 24 luni, dobanda ce se va achita integral la scadenta imprumutului.in ce moment se va inregistra in conta cuantumul dobanzii? Anual, la indeplinirea unui an calendaristic de la data ctr de imprumut, sau la scadenta, odata cu plata efectiva? Se emite ...
29Iul2026
Constituirea unui grup fiscal unic de TVA intre cele doua societati
de
Liviu Sapunaru
valabil la 29 Iul 2026
Intrebare: In cazul in care am dori sa constituim un grup fiscal pentru TVA, din 2 societati: prima societate are ca asociat unic cea de-a doua societate, iar cea de-a doua societate are 2 asociati persoane fizice: unul detine 90%, iar celalalt 10%.Care sunt avantajele, dezavantajele si ce implica aceasta constituire din toate punctele de vedere: fiscal, contabil, organizatoric etc.? Ambele societati sunt ...
27Iul2026
Incasare contravaloare servicii in valuta firma de curierat
de
Gina Popescu
valabil la 27 Iul 2026
Intrebare: Am o firma de curierat si incasam rambursuri atat in lei, cat si in euro. As dori sa va intreb daca exista posibilitatea ca sumele in euro sa fie convertite in lei, astfel Incat sa nu mai fie nevoie de reevaluarea valutara ulterioara.Va rog sa imi comunicati daca aceasta optiune este disponibila si care ar fi procedura.
24Iul2026
Achizitie statii multifunctionale
de
Vera Constantin
valabil la 24 Iul 2026
Intrebare: Suntem o companie de utilitati apa-canal care analizeaza posibilitatea de achizitionare a unor statii/aparate multifunctionale la sediile noastre, la care clientii sa scaneze codul de bare al facturilor si sa se incaseze cash sau cu cardul contravaloarea facturilor noastre, iar rapoartele/jurnalele aparatelor sa fie conectate la aplicatia noastra de incasare clienti si la un cont bancar ...
Un produs marca 