TVA. Perioada fiscala
valabil la 16 Feb 2025
Intrebare: 1. As dori sa stiu cum pot corecta in contabilitate daca in SPV au fost transmise 2 facturi identice (doar un spatiu le diferentiaza) din luna ianuarie 2025?
2. ANAF spune ca nu am transmis corect cifra de afaceri, fiindca nu se ia in calcul randul 15 de la Decontul de TVA, suma trecuta de mine acolo. Am avut si operatiuni fara drept de deducere (deci fara TVA colectat) si am completat randul 15, despre care ei spun ca nu se ia in calcul la C.A. Datorita acestor livrari am avut cifra de afaceri peste 100.000 euro si, prin declaratia 700, am solicitat trecerea la TVA lunar. Ei imi spun ca nu trebuia sa tin cont de acest rand, deci cifra de afaceri "cade" sub 100.000 euro si spun ca raman la TVA trimestrial.
Este adevarat? Ce trebuie sa fac pentru a corecta asta?
2. ANAF spune ca nu am transmis corect cifra de afaceri, fiindca nu se ia in calcul randul 15 de la Decontul de TVA, suma trecuta de mine acolo. Am avut si operatiuni fara drept de deducere (deci fara TVA colectat) si am completat randul 15, despre care ei spun ca nu se ia in calcul la C.A. Datorita acestor livrari am avut cifra de afaceri peste 100.000 euro si, prin declaratia 700, am solicitat trecerea la TVA lunar. Ei imi spun ca nu trebuia sa tin cont de acest rand, deci cifra de afaceri "cade" sub 100.000 euro si spun ca raman la TVA trimestrial.
Este adevarat? Ce trebuie sa fac pentru a corecta asta?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Fa-ti un CONT de TESTARE GRATUITA completand formularul de mai jos. (Poti vedea exemple de raspunsuri cu un Click AICI)
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 16 feb 2025.
Informatii la zi oferite de expertii PortalContabilitate.ro -
cel mai cunoscut site de consultanta fiscal-contabila din Romania
cel mai cunoscut site de consultanta fiscal-contabila din Romania
Vrei sa vezi si tu TOATE Explicatiile, Intrebarile si Raspunsurile + Noutatile din lege?
Este foarte simplu! TESTEAZA GRATUIT! Completeaza formularul de mai jos:
- 125 de Experti iti stau la dispozitie + o Baza de Date cu 137.082 de intrebari si raspunsuri
- Vei gasi Legislatie la zi + Consultanta detaliata de la specialisti
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Procedura de corectare a erorilor contabile"!
Intrebari similare din categoria Corectarea erorilor
25Mar2025
Declaratie 700 nedepusa pentru scoaterea din evidenta a obligatiilor salariale
de
Ionut Jinga
valabil la 25 Mar 2025
Intrebare: La o SRL platitoare de impozit pe profit, cu un angajat, din greseala, atunci cand am depus declaratia 700, nu am bifat optiunea fara contributii salariale. Ca urmare, a fost emisa o decizie de plata a contributiilor sociale.Cum pot corecta declaratia 700? Cu ce data si ce trebuie sa bifez? Cum pot anula decizia de plata a contributiilor sociale?
17Mar2025
Corectie erori din anii precedenti
de
Stan Cosmina
valabil la 17 Mar 2025
Intrebare: La inventarierea din acest an am observat ca nu corespunde soldul unui furnizor al societatii cu soldul pe care acesta il are in evidentele sale. Am descoperit ca in anul 2023 am inregistrat o factura de doua ori (valoare destul de mare, cu TVA). Cheltuiala a fost inchisa la vremea respectiva cu contul 331, avand un santier in lucru.Va rog sa-mi spuneti cum pot corecta aceasta greseala (TVA, ...
28Feb2025
Ajustare TVA colectata
de
Elena Garofil
valabil la 28 Feb 2025
Intrebare: In urma inventarierii conturilor de clienti si furnizori, se pot constata diverse situatii in urma verificarilor: facturi lipsa, facturi anulate dar inregistrate, clienti radiati. Aceste corecturi, pe baza procesului-verbal de inventariere, se inregistreaza la 31.12, dar au si implicatii in sfera TVA. Deoarece aceste diferente s-au constatat dupa depunerea decontului de TVA al lunii decembrie, ...
02Mar2025
Rectificarea declaratiei 406 si monografia contabila pentru facturile Electrica cu perioada de facturare diferita
de
Georgiana Mierloiu
valabil la 02 Mar 2025
Intrebare: Astazi am primit 10 facturi de la Electrica, toate avand data de 25.02.2025, dar cu perioade de facturare diferite: intervalul 01.04.2024-31.01.2025. Suma totala este foarte mare. Declaratia 406 pentru decembrie 2024 am depus-o; o rectificativa ar avea termenul 28.02.2025. Normal, anterior am facut inchiderea anului 2024, insemnand si calculul bonificatiei la impozitul pe profit.Va rog sa ma ...
19Feb2025
Factura inregistrata de doua ori. D300, D394
de
Vera Constantin
valabil la 19 Feb 2025
Intrebare: Avem in anul 2023:Noiembrie 2023:In data de 29.11.2023, factura nr. 232269 (trimisa la ANAF in dec. 300 si dec. 394): - 4091.00015 = 401.00428, 13,686.34 - 4426 = 401.00428, 2,600.41In data de 01.12.2023, aceeasi factura nr. 232269 a fost inregistrata dublu in contabilitate, trimisa in dec. 394 si in dec. 300: - 4091.00015 = 401.00428, 13,686.34 - 4426 = 401.00428, 2,600.41In ...
10Dec2024
Corectarea TVA pentru achizitii si vanzari. Monografii contabile
de
Liviu Sapunaru
valabil la 10 Dec 2024
Intrebare: Suntem o farmacie si comercializam medicamente si suplimente alimentare. In luna septembrie am primit o institionare de la un furnizor conform careia un anumit sirop ce contine zahar din gama lor ar fi trebuit facturat cu TVA de 19%, si nu cu TVA de 9%. Am primit facturi de corectie pentru valoarea TVA. Diferenta de TVA rezultata nu trebuie platita furnizorului, ci s-a semnat un contract de ...
Un produs marca 