TVA si impozit pe nerezidenti pentru servicii de consultanta
valabil la 16 Mai 2025
Intrebare: Societatea noastra este neplatitoare de TVA, dar are cod special de TVA pentru tranzactii intracomunitare. Primesc o factura de consultanta (prestare de serviciu) de la o firma din Marea Britanie. Firma din Marea Britanie prezinta certificat de rezidenta fiscala.
Cazul 1
A) Furnizorul din UK este neplatitor de TVA si emite factura neinscriind TVA pe factura.
Intrebare: Ce obligatii de inregistrare si declarare am eu, firma beneficiara din Romania, din punct de vedere al TVA-ului si al impozitului (ma gandesc la certificatul de rezidenta fiscala prezentat de furnizorul din UK)?
B) Furnizorul din UK este neplatitor de TVA si emite factura neinscriind TVA pe factura, dar eu, beneficiarul, sunt platitor de TVA in Romania.
Intrebare: Ce obligatii de inregistrare si declarare am eu, firma beneficiara din Romania, din punct de vedere al TVA-ului si al impozitului (ma gandesc la certificatul de rezidenta fiscala prezentat de furnizorul din UK)?
Cazul 2
A) Furnizorul din UK este platitor de TVA si emite factura inscriind TVA pe factura.
Intrebare: Ce obligatii de inregistrare si declarare am eu, firma beneficiara din Romania, din punct de vedere al TVA-ului si al impozitului (ma gandesc la certificatul de rezidenta fiscala prezentat de furnizorul din UK)?
B) Furnizorul din UK este platitor de TVA si emite factura inscriind TVA pe factura, dar eu, beneficiarul, sunt platitor de TVA in Romania.
Intrebare: Ce obligatii de inregistrare si declarare am eu, firma beneficiara din Romania, din punct de vedere al TVA-ului si al impozitului (ma gandesc la certificatul de rezidenta fiscala prezentat de furnizorul din UK)?
Cazul 1
A) Furnizorul din UK este neplatitor de TVA si emite factura neinscriind TVA pe factura.
Intrebare: Ce obligatii de inregistrare si declarare am eu, firma beneficiara din Romania, din punct de vedere al TVA-ului si al impozitului (ma gandesc la certificatul de rezidenta fiscala prezentat de furnizorul din UK)?
B) Furnizorul din UK este neplatitor de TVA si emite factura neinscriind TVA pe factura, dar eu, beneficiarul, sunt platitor de TVA in Romania.
Intrebare: Ce obligatii de inregistrare si declarare am eu, firma beneficiara din Romania, din punct de vedere al TVA-ului si al impozitului (ma gandesc la certificatul de rezidenta fiscala prezentat de furnizorul din UK)?
Cazul 2
A) Furnizorul din UK este platitor de TVA si emite factura inscriind TVA pe factura.
Intrebare: Ce obligatii de inregistrare si declarare am eu, firma beneficiara din Romania, din punct de vedere al TVA-ului si al impozitului (ma gandesc la certificatul de rezidenta fiscala prezentat de furnizorul din UK)?
B) Furnizorul din UK este platitor de TVA si emite factura inscriind TVA pe factura, dar eu, beneficiarul, sunt platitor de TVA in Romania.
Intrebare: Ce obligatii de inregistrare si declarare am eu, firma beneficiara din Romania, din punct de vedere al TVA-ului si al impozitului (ma gandesc la certificatul de rezidenta fiscala prezentat de furnizorul din UK)?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Fa-ti un CONT de TESTARE GRATUITA completand formularul de mai jos. (Poti vedea exemple de raspunsuri cu un Click AICI)
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 16 mai 2025.
Informatii la zi oferite de expertii PortalContabilitate.ro -
cel mai cunoscut site de consultanta fiscal-contabila din Romania
cel mai cunoscut site de consultanta fiscal-contabila din Romania
Vrei sa vezi si tu TOATE Explicatiile, Intrebarile si Raspunsurile + Noutatile din lege?
Este foarte simplu! TESTEAZA GRATUIT! Completeaza formularul de mai jos:
- 125 de Experti iti stau la dispozitie + o Baza de Date cu 137.082 de intrebari si raspunsuri
- Vei gasi Legislatie la zi + Consultanta detaliata de la specialisti
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Procedura de corectare a erorilor contabile"!
Intrebari similare din categoria Comert
19Iun2025
Bunuri importate din China. Marfa transportata din Olanda in Romania
de
Andreea Paunoiu
valabil la 19 Iun 2025
Intrebare: O societate producatoare de panouri fotovoltaice importa materie prima din China. In aprilie, au importat prin portul Rotterdam, Olanda, unde nu s-a platit TVA. Acolo, reprezentantul fiscal a declarat in numele nostru materia prima si consumabilele venite. Produsele au ajuns cu transportul auto in Romania. Partea din ele sunt folosite in procesul de productie si vor fi exportate in SUA sau ...
17Iun2025
Vanzare marfa in consignatie
de
Gina Popescu
valabil la 17 Iun 2025
Intrebare: In vederea stimularii vanzarilor, dorim sa livram marfa catre unii clienti in regim de consignatie. Asta presupune ca marfa pleaca cu aviz catre client, iar factura se intocmeste in momentul in care clientul nostru (consignatarul) vinde mai departe marfa catre terti. Factura va fi facuta de catre el catre clientii lui, iar el va primi factura de la noi. Inregistrarea in gestiune o face pe baza ...
16Iun2025
Achizitie din Germania cu transport din Turcia
de
Vera Constantin
valabil la 16 Iun 2025
Intrebare: Doresc sa ma ajutati cu monografiile contabile si aspectele fiscale in legatura cu urmatoarea speta. Am cumparat un bun din Germania, insa livrarea a fost facuta din Turcia, direct in Romania. Importul a fost efectuat de catre noi, iar TVA-ul a fost achitat in vama, in Romania. Atat pe DVI, cat si pe factura fiscala, furnizorul este cel din Germania.
13Iun2025
Vanzare teren agricol. Regim TVA
de
Vera Constantin
valabil la 13 Iun 2025
Intrebare: Societatea detine un teren agricol pe care doreste sa il vanda. Care este regimul TVA in urmatoarele trei variante posibile?- Vanzarea catre o societate platitoare de TVA- Vanzarea catre o societate neplatitoare de TVA- Vanzarea catre o persoana fizicaStiu ca trebuie sa obtin si un certificat de urbanism pentru incadrarea terenului.
13Iun2025
ICAS si deductibilitate sponsorizare
de
Elena Popescu
valabil la 13 Iun 2025
Intrebare: O societate a platit, in anul 2024, impozit specific pe cifra de afaceri (ICAS).Pentru determinarea sponsorizarii deductibile pe anul 2024, societatea va stabili plafonul de 20% aplicand acest procent asupra impozitului pe profit sau 20% se va aplica la tot impozitul datorat pe anul 2024 (adica impozit pe profit + impozit specific de 0,5% x CA)?Poate societatea sa redistribuie impozitul ...
09Iun2025
Tratamentul fiscal al unei livrari intracomunitare catre un cumparator dintr-un stat membru diferit de cel al destinatiei bunurilor
de
Liviu Sapunaru
valabil la 09 Iun 2025
Intrebare: La solicitarea unui client stabilit in Olanda, avand cod valid de TVA, am livrat din Romania bunuri/materiale promotionale in Portugalia, la un hotel unde clientul urmeaza sa organizeze un eveniment. Astfel, trebuie sa facturam contravaloarea bunurilor catre clientul persoana juridica, inregistrat ca platitor de TVA in Olanda, iar pe AWB-ul care atesta transportul din Romania catre Portugalia ...
Un produs marca 