Inregistrarea rezultatelor obtinute in urma inspectiei fiscale
Ca urmare a controlului au fost stabilite urmatoarele:
- la impozit profit o baza suplimentara de 2.752.659 lei cu un impozit aferent de 440.425 lei ,controlul retratand ca cheltuieli nedeductibile o serie de cheltuieli considerate initial deductibile,sau considerand ca o suma de 100.000 lei din contul 231 trebuia tratata ca o cheltuiala nedeductibila.
- la TVA s-a stabilit o baza suplimentara de 525.360 lei cu un TVA aferent de 126.086 lei.
De mentionat faptul ca diferentele suplimentare au fost aferente cheltuielilor din anii 2011 si 2013.
1) Cum vor fi inregistrate aceste diferente suplimentare la data de 25.02.2015?
2) ce se intampla cu acea suma de 100.000 lei din cont 231 retratata de control ca si cheltuiala nedeductibila?
3) Tinand cont de faptul ca aferent anului 2013 societatea a depus o declaratie 101 in care figureaza o pierdere fiscala de recuperat in valoare de 3.100.010 lei (care nu este corecta) cum trebuie intocmita declaratia 101 aferenta anului 2014 unde ar trebui preluata pierderea fiscala inscrisa in declaratia din 2013?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 11 mar 2015.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 123198 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Tranzactiile cu numerar in 2024. Cum sa evitati amenzile"!