Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Prestari servicii
27Ian2023
Servicii intermediere vanzari
de
Anca Bilas
valabil la 27 Ian 2023
Intrebare: Avem platforma de vanzare online produse de mobila, dar avem si intermediari care ne ajuta cu vanzarea de produse. In functie de vanzare intermediarului ii dam un comision din vanzare.Cine emite factura de comision? Trebuie obligatoriu contract? Care este monografia comisionului pe care il platesc intermediarului?
18Ian2023
compensare creante si datorii
de
Gabi Popescu
valabil la 18 Ian 2023
Intrebare: SC X SRL/prestatorul serviciilor presteaza servicii de transport pentru SC Y SRL/beneficiarul transportului. SC Y SRL are incheiat contract de prestari servicii transport intern cu SC X SRL in care se precizeaza ca SC X SRL alimenteaza motorina cu card primit de la SC Y SRL, beneficiarul transportului (prestatorul transportului scade de pe factura valoarea motorinei suportata de catre benefiar, ...
14Ian2023
Regim fiscal TVA pentru servicii de intermediere
de
Amelia Dumitras
valabil la 14 Ian 2023
Intrebare: Avem incheiat un contract de mandat cu o filiala care efectueaza prestari de servicii unei firme non-UE. Partenerul extern trimite filialei X produse pe care acesta le umple si produsele pleaca din nou la partenerul Y - non UE. Ca si mandatari ai lui X noi primim comision.Acesta trebuie facturat cu TVA? Prestarea de servicii a lui X catre Y este scutita de TVA?
13Ian2023
Prestare servicii. Client din Elvetia. Tratament TVA
de
Anca Bilas
valabil la 13 Ian 2023
Intrebare: O societate comerciala din Romania este neplatitoare de TVA. Presteaza servicii IT catre o societate din Elvetia si a facturat contravaloarea serviciilor fara TVA. Ce obligatii declarative avea catre bugetul statului privind TVA? Aceeasi societate din Romania devine platitoare de TVA ca urmare a cifrei de afaceri, depasind plafonul in luna septembrie 2022. Factureaza serviciile IT catre ...
12Ian2023
Servicii de coaching. Incasare in numerar. Casa de marcat
de
Elena Garofil
valabil la 12 Ian 2023
Intrebare: O societate comerciala factureaza servicii de coaching catre persoane fizice. Trebuie sa aiba casa de marcat pentru prestarea serviciilor catre persoane fizice?
10Ian2023
Sume decontate de IGSU
de
Anca Bilas
valabil la 10 Ian 2023
Intrebare: Avand in vedere ca OUG 20/2022 referitoare la decontarea cazarii refugiatilor a avut valabilitate pana la 31.12.2022, cum vom tratata sumele incasate de la IGSU incepand cu 01.01.2023?
30Dec2022
Refacturare costuri sucursala din Spania
de
Anca Bilas
valabil la 30 Dec 2022
Intrebare: Sucursala noastra din Spania realizeaza un proiect de prestari servicii catre o alta firma din Spania. Factureaza serviciile si incaseaza banii. Pentru realizarea proiectului au fost detasati si trei muncitori din Romania, la care am platit salariile, cazarea si diurna in Romania. Pentru recuperarea cheltuielilor platite pentru cei trei muncitori facturam catre sucursala din Spania. Fac o factura ...
22Dec2022
Regim fiscal TVA pentru servicii inchiriere spatii frigorifice in Romania si refacturare utilitati
de
Amelia Dumitras
valabil la 22 Dec 2022
Intrebare: O societate comerciala platitoare de impozit pe profit si tva are ca obiect de activitate si inchirierea de spatii frigorifice. Incheie contract de inchiriere cu o societate platitoare de tva din UE. In contract se stipuleaza si refacturarea cheltuielilor cu energia si restul utilitatilor. Cum se face factura catre beneficiar?
17Dec2022
Cota de TVA 2023. Servicii de restaurant
de
Elena Garofil
valabil la 17 Dec 2022
Intrebare: Suntem o societate cu doua directii de activitate:- livrari la domiciliu - catering pe baza de comenzi telefonice a meniului zilei, operatiuni cu 9% TVA in 2022.- catering industrial in locatia clientului a meniului zilei, operatiune cu 5% TVA in 2022 (in locatia clientului avem punct de lucru, cantina inchiriata, oamenii care deservesc zilnic angajatii).Ce se schimba din punctul de ...
15Dec2022
Obligatii TVA pentru achizitii intracomunitare de servicii. Beneficiar in regim special de scutire
de
Amelia Dumitras
valabil la 15 Dec 2022
Intrebare: O societate neplatitoare de TVA din Romania achizitioneaza servicii de la un furnizor neplatitor de TVA situat intr-un stat membru UE.Va rog sa-mi specificati daca societatea din Romania:a) Trebuie sa obtina un numar special de TVA anterior acestei tranzactii?b) Trebuie depusa declaratia 390 in conditiile in care furnizorul din celalalt stat mebru nu dispune de numar de TVA?c) Trebuie ...
18Dec2022
Firma de transport. Documente necesare si regim tva
de
Vera Constantin
valabil la 18 Dec 2022
Intrebare: O firma de transport primeste de la o casa de expeditii o comanda pentru un transport din China care ajunge in vama romana cu trenul.Firma de transport trebuie sa factureze catre casa de expeditii comision (fara a se face transport terestru cu TIR). Casa de expeditii, firma de transport si beneficiarul final sunt firme romanesti.1. Firma de transport trebuie sa aiba activ cod CAEN pentru ...
07Dec2022
Mentiuni obligatorii pe facturile de prestari servicii intracomunitare
de
Bajan Camelia
valabil la 07 Dec 2022
Intrebare: Pentru o microintreprindere, in cazul unei facturi de prestari servicii, emisa catre un beneficiar UE, factura cu TVA 0, avem obligatia sa specificam articolul din codul fiscal in baza caruia facturam fara TVA? Ce trebuie mentionat in mod obligatoriu pe o factura de prestari servicii intracomunitare?
09Dec2022
Serviciile intracomunitare prestate de o persoana juridica romana. Regim fiscal
de
Diana Popescu
valabil la 09 Dec 2022
Intrebare: Pentru o PFA platitoare de tva care presteaza activitati de consultanta IT in Romania catre beneficiari stabiliti in UE, cum va emite facturile catre beneficiari din punctul de vedere al tva?
05Dec2022
D394 - aspecte fiscale
de
Anca Bilas
valabil la 05 Dec 2022
Intrebare: 1. O factura de achizitii servicii de la Saga trim. 4 a fost omisa in raportarea trimestriala la 25 ianuarie 2022, in d300 si d394. In contabilitate, in Saga, ea a fost introdusa la data facturii, respectiv decembrie 2021 si trecuta la R34 in D300 in raportarea lunii ianuarie 2022 (SRL trecand la raportarea lunara din 2022), dar a ramas neraportata in D394. Fac redepunere la d394 pentru trim. 4 ...
Un produs marca