Consultanta specializata pentru CONTABILI 
TVA
24Ian2020
Achizitie autoturism din stat membru. Garantie furnizor. Leaseback
de
Amelia Dumitras
valabil la 24 Ian 2020
Intrebare: 1. Societatea achizitioneaza un autovehicul nou din Olanda, desi este mentionata cota de tva 0%, pe factura este inscrisa suma ce reprezinta VAT (21%). Societatea din Olanda va restitui societatii noastre valoarea TVA dupa transmiterea dovezii inmatricularii auto.2. Autovehiculul va fi vandut unei societati de leasing pentru a fi preluat in leasing tot de societatea vanzatoare.Factura de ...
19Ian2020
Lipsa la inventar
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 19 Ian 2020
Intrebare: Pentru marfa lipsa la inventar, cand gestiunea este asigurata de o alta societate comerciala, facturam lipsa fara tva si ajustam tva dedusa initial? Ce document emitem firmei care asigura gestiunea pentru suma pe care trebuie sa o imputam?
16Ian2020
Data iesirii din sistemul TVA la incasare. Notificare formular cod 097
de
Amelia Dumitras
valabil la 16 Ian 2020
Intrebare: O societatea cu TVA la incasare, perioada fiscala lunar, la 31.12.2019 a depasit plafonul de 2.250.000 lei. Formularul 097 il depune pana pe 25.01.2020. De cand nu mai aplica sistemul TVA la incasare? De la 01.01.2020 sau de la 01.02.2020?
15Ian2020
Recunoasterea cheltuielilor la contractele de constructii
de
Anca Ivanov
valabil la 15 Ian 2020
Intrebare: Tin evidenta contabila a unei societati de constructii. In luna octombrie 2019, pe data de 31, expira valabilitatea lucrarii de constructie. Mi-am revizuit bugetul cu ce mai aveam de executat si le-am introdus in sit de lucrari pentru acel imobil. Pe data de 31 octombrie pentru ceea ce am executat, operatiunile au fost inregistrate in 628 si 6028. Pentru lucrarile care au mai ramas de executat de ...
16Ian2020
Ajustarea TVA in cazul creantelor neincasate si scoaterea
de
Simona Stanculescu
valabil la 16 Ian 2020
Intrebare: Societatea X s-a inscris la masa credala la societatea Y pentru a-si recupera creantele, in anul 2016. Societatea Y a fost radiata in octombrie 2019 (inchidere procedura faliment si radiere). 1. Care este termenul legal pana la care societatea X intimat creditor poate solicita TVA aferenta creantelor neincasate de la societatea radiata Y?2. In ce consta procedura respectiva (decont tva, pasi ...
10Ian2020
Aport in natura. Obligatie ajustare TVA
de
Simona Stanculescu
valabil la 10 Ian 2020
Intrebare: Societatea B, nou infiintata (micro si neplatitoare de TVA) are ca actionari o persoana fizica si societatea A care este platitoare de TVA si impozit/profit. Se doreste ca pe societatea B sa se construiasca in regie proprie un imobil, astfel ca actionarul persoana fizica aduce ca aport la capitalul social al lui B, terenul pe care se va construi, iar actionarul societatea A, vrea sa aduca ca ...
02Ian2020
Creante neincasate. Ajustare TVA si scoatere din evidenta creante
de
Simona Stanculescu
valabil la 02 Ian 2020
Intrebare: Societatea are in contul 4111 clienti neincasati din anii 2013, 2015 si 2016 in valoare de 350.406 lei, o parte din acestia au fost radiati de la registrul comertului. Pentru suma de 42.868,24lei a fost constituit provision in luna decembrie 2016.Cum pot ajusta tva, respectiv venitul pentru acesti clienti in anul 2019 (nu au fost facute nici confirmari de sold cu ei)?
15Dec2019
Inregistrare prin optiune in scopuri de TVA pentru diverse operatiuni din sfera TVA
de
Amelia Dumitras
valabil la 15 Dec 2019
Intrebare: O societate urmeaza sa comercializeze articole sportive pe Amazon SUA. Initial, firma din Romania va comercializa materia prima din Italia care va ajunge direct in Republica Moldova pentru prelucrare in sistem Lohn. Ulterior, produsele ajung inapoi in Romania si mai apoi in SUA pentru vanzare. Firma din Romania nu este platitoare de TVA. Ar trebui sa se inregistreze in scopuri de TVA pentru ...
14Dec2019
Hala modernizata. Reevaluare si dezmembrare cadastrala. Regimul TVA aplicabil vanzarii dupa modernizare si dezmembrare. Ajustarea TVA dedusa la achizitie si modernizare
de
Constanta Popa
valabil la 14 Dec 2019
Intrebare: O societate platitoare de TVA detine o hala, care a fost modernizata. Modernizarea se finalizeaza in luna decembrie 2019 si se doreste reevaluarea si dezmembrarea acesteia in scopul vanzarii.1. Cum trebuie procedat, intai se opereaza in contabilitate modernizarea (cont 231), dezmembrarea si apoi reevaluarea?2. Ce obligatii are societatea din punct de vedere declarativ?3. La ce ...
14Dec2019
Achizitie din Malezia. Invoice din Germania
de
Vera Constantin
valabil la 14 Dec 2019
Intrebare: O societate platitoare de TVA la incasare urmeaza sa primeasca o marfa de la un partener din Germania. In acest sens primeste o factura cu data emiterii 17.11.19 de la partener cu VAT de Germania. Marfa are termen de livrare 23.12.2019 si soseste din Malaiezia in portul Constanta si va fi supusa procedurilor de vamuire pentru care am platit garantiile vamale calculate. Intrebare: Tranzactia este ...
14Dec2019
Scoatere din gestiune stocuri
de
Simona Stanculescu
valabil la 14 Dec 2019
Intrebare: Asociatul unui SRL doreste sa cedeze partile sociale altei persoane si in acest scop doreste sa "faca curatenie" in balanta analitica. Societatea are in balanta in contul 351 "Materii si materiale la terti "suma de 104.451 lei si in contul 357 "Marfuri aflate la terti" suma de 28.283 lei. Aceste operatii (avize de insotire a marfii, respectiv contracte de custodie) au o vechime mai mare de 10 ...
13Dec2019
Depasire plafon scutire TVA. Imposibilitate recuperare TVA colectata de la beneficiari. Declaratia pe proprie raspundere
de
Constanta Popa
valabil la 13 Dec 2019
Intrebare: Am depasit plafonul de TVA si m-am inregistrat cu intarziere, am avut inspectie fiscala si eu nu mai pot sa imi recuperez TVA colectat de la beneficiari. Trebuie sa dau la finante un raspuns scris, ce trebuie sa fac?
12Dec2019
Inregistrare cu intarziere in scop de TVA. Declaratia pe proprie raspundere a furnizorului
de
Constanta Popa
valabil la 12 Dec 2019
Intrebare: Am depasit plafonul de scutire de TVA in luna decembrie 2018, societatea avand obligatia de inregistrare ca platitor deTVA. Societatea s-a inregistrat mai tarziu in urma inspectiei fiscale, in conformitate cu art. 55 si 58 din Legea 207/2015. In vederea determinarii TVA colectata, fiscul ne solicita o adresa de la noi, daca exista posibilitatea recuperarii de la beneficiari a TVA care ar fi ...
12Dec2019
Achizitie servicii de asistenta tehnica pentru contructie panouri fotovoltaice in Italia
de
Olguta Crevelescu
valabil la 12 Dec 2019
Intrebare: O societate comerciala din Romania construieste parcuri fotovoltaice in Italia. O societate din Italia platitoare de tva, presteaza servicii de asistenta tehnica pentru societatea din Romania pentru efectuarea acestor parcuri fotovoltaice (santierul dureaza mai putin de 12 luni, iar societatea din Romania nu este obligata sa obtina cod fiscal Italia), pe teritoriul Italiei. Se declara in ...
Un produs marca