Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Microintrepreprindere. Operatiuni intracomunitare. Monografie contabila si implicatii fiscale
valabil la 20 Apr 2016
Intrebare: O societate comerciala cu raspundere limitata, microintreprindere, neplatitoare de TVA, dar inscrisa in ROI, are de facut doua operatiuni intracomunitare:
1. Are de platit in Franta unei firme de avocatura servicii in valoare de 360 euro (300 euro plus 60 euro TVA) in baza unei facturi primite
2. Are de transmis in Franta unui client o factura cu data de 30.03.2016 in valoare de 12.000 euro pentru servicii de mentenanta pentru un pachet software pentru perioada ianuarie-decembrie 2015.
A. Ce obligatii fiscale are societatea din Romania pentru cele doua aspecte prezentate?
B. Care este monografia contabila pentru cele doua puncte?
C. Ce declaratii fiscale trebuie depuse la ANAF (301, 390, 100) si daca este cazul, cum se vor declara in D301, 390, 100?
D. Trebuie solicitat pentru punctul 1 Certificat de rezidenta fiscala pentru a nu retine la sursa impozit pe nerezidenti si unde se prevede acest lucru in Codul Fiscal?
E. Ce trebuie mentionat pe factura emisa catre clientul din Franta referitor la TVA?
F. Care sunt reglementarile legale pentru aceste operatiuni si daca mai sunt alte aspecte de ordin fiscal si declarativ de avut in vedere?
G. Pentru serviciile prestate la punctul 2 este necesar sa se inregistreze societatea din Romania ca platitor de TVA in Franta? Se poate face acest lucru prin intermediul sistemului M1SS? Cine are obligatia sa se inregistreze in sistemul M1SS? Care este modalitatea de inregistrare, de declarare si de plata?
1. Are de platit in Franta unei firme de avocatura servicii in valoare de 360 euro (300 euro plus 60 euro TVA) in baza unei facturi primite
2. Are de transmis in Franta unui client o factura cu data de 30.03.2016 in valoare de 12.000 euro pentru servicii de mentenanta pentru un pachet software pentru perioada ianuarie-decembrie 2015.
A. Ce obligatii fiscale are societatea din Romania pentru cele doua aspecte prezentate?
B. Care este monografia contabila pentru cele doua puncte?
C. Ce declaratii fiscale trebuie depuse la ANAF (301, 390, 100) si daca este cazul, cum se vor declara in D301, 390, 100?
D. Trebuie solicitat pentru punctul 1 Certificat de rezidenta fiscala pentru a nu retine la sursa impozit pe nerezidenti si unde se prevede acest lucru in Codul Fiscal?
E. Ce trebuie mentionat pe factura emisa catre clientul din Franta referitor la TVA?
F. Care sunt reglementarile legale pentru aceste operatiuni si daca mai sunt alte aspecte de ordin fiscal si declarativ de avut in vedere?
G. Pentru serviciile prestate la punctul 2 este necesar sa se inregistreze societatea din Romania ca platitor de TVA in Franta? Se poate face acest lucru prin intermediul sistemului M1SS? Cine are obligatia sa se inregistreze in sistemul M1SS? Care este modalitatea de inregistrare, de declarare si de plata?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 20 apr 2016.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 123148 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Tranzactiile cu numerar in 2024. Cum sa evitati amenzile"!
Intrebari similare din categoria Nerezidenti
18Apr2024
Achizitie imobil in Marea Britanie. Sediu secundar in Marea Britanie
de
Gina Popescu
valabil la 18 Apr 2024
Intrebare: Societatea X doreste sa investeasca veniturile obtinute prin achizitia unui imobil in Anglia. Are sediul social in Romania, insa asociatul unic este rezident in Anglia. Cum se procedeaza din punct de vedere contabil pentru achizitia unui apartament in Anglia? Societatea este platitoare de TVA. Care ar trebui sa fie regimul pentru achizitie? Este posibil ca in viitor asociatul sa doreasca sa ...
09Apr2024
Impozit pe nerezidenti
de
Munteanu Corneliu Stefan
valabil la 09 Apr 2024
Intrebare: Am primit o factura de la o societate din Anglia. Are cod de tva cu GB. Este trecut si codul nostru de tva pe factura. Este un site pe care il folosim sa incarcam documente pentru a fi scanate digital. Se incarca pdf-uri si se fac sub forma de QR astfel incat acest cod se scaneaza pe telefon si se va deschide pdf-ul in format digital. In ce declaratii ar trebui trecuta aceasta factura? In ...
05Apr2024
Formare profesionala online
de
Bajan Camelia
valabil la 05 Apr 2024
Intrebare: O societate persoana juridica romana (SRL platitoare de TVA) incheie 2 contracte de formare profesionala online a angajatilor astfel:- un contract cu o societate din Emiratele Arabe Unite, neplatitoare de TVA, care este o companie multinationala, fara sediu in Romania. In temeiul contractului, prestatorul din U.A.E. va furniza clientului (societatea din Romania) servicii de acces la o clasa ...
05Mar2024
Impozit pe venitul nerezidentilor in cazul administrarii de baze de date
de
Anca Bilas
valabil la 05 Mar 2024
Intrebare: Un furnizor din SUA presteaza pentru noi servicii de administrare a unor baze de date. Aceste servicii sunt prestate pe teritoriul Romaniei. Ne-a emis factura si ne-a trimis si certificat de rezidenta fiscala.1. Trebuie sa retinem impozit pe nerezidenti furnizorului din SUA?2. Daca da, in baza carui articol din conventia de evitare a dublei impuneri cu SUA trebuie sa incadram aceste ...
08Feb2024
Sediu permanent. Achizitii servicii de proiectare bun imobil din Romania
de
Amelia Dumitras
valabil la 08 Feb 2024
Intrebare: A fost creat un contract de asociere in participatiune (JV) intre doua firme Turcesti A si B pentru prestarea de servicii de proiectare la un drum din Romania. Firma A este leader si va activa in acest contract prin sucursala infiintata legal in Romania. B este o firma din Turcia care va presta servicii de proiectare catre JV (asocierea in participatiune), la care este si partener/asociat. ...
22Ian2024
Impozitarea serviciilor prestate de nerezidenti
de
Justinian Cucu
valabil la 22 Ian 2024
Intrebare: O societate din Romania are codul CAEN IT platitoare de impozit pe profit si tva. Primeste o factura de servicii IT, de la o firma din Emiratele Arabe in luna ianuarie 2024. Certificatul de rezidenta fiscala va fi prezentat catre societatea din Romania doar in noiembrie 2024.Daca societatea din Emiratele Arabe nu va prezenta certificatul in noiembrie 2024 catre societatea din Romania (conform ...
Un produs marca