Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Achizitionarea unui imobil de catre un SRL. Legalitatea operatiunilor efectuate
valabil la 15 Dec 2009
Intrebare: Firma noastra (SRL) a achizitionat un apartament apartinand unuia dintre asociati (persoana fizica). A fost incheiat un contract de vanzare-cumparare pentru valoarea de 500.000 lei noi, platibili in transe astfel: 300.000 lei in ziua intocmirii contractului (tranzactie efectuata la notar), din care 200.000 lei numerar in fata notarului si 100.000 lei prin virament bancar in aceeasi zi, iar diferenta de 200.000 lei urmand a fi achitata in functie de posibilitatile financiare ale firmei in termen de 12 luni de la data incheierii contractului.
In data incheierii contractului si achitarii cu numerar a sumei de 200.000 lei, firma nu avea disponibil in casierie decat 80.000 lei, diferenta fiind obtinuta printr-un imprumut acordat de un asociat (persoana fizica), intocmindu-se o dispozitie de incasare prin casierie in valoare de 120.000 lei.
Cu 10 zile inaintea incheierii contractului de vanzare-cumparare firma a solicitat unui expert tehnic independent, membru al corpului expertilor tehnici, efectuarea unei evaluari a apartamentului ce urma a fi achizitionat, iar valoarea rezultata in urma evaluarii a fost de 500.000 lei (exprimata cu 3 zile inainte de data achizitiei).
Trei intrebari:
1. Avea firma obligatia sa informeze Oficiul pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor asupra vreuneia dintre operatiunile (platile) descrise mai sus respectiv:
a) incasarea diferentei de 120.000 lei in numerar de la asociat (prin dispozitie de incasare);
b) plata sumei de 200.000 lei, la notariat, catre asociatul vanzatorul imobilului;
c) plata prin virament bancar a sumei de 100.000 lei;
d) eventualele plati catre asociatul care a vandut apartamentul, pana la concurenta sumei de 500.000 lei.
2. Avea firma obligatia sa faca alte notificari in legatura cu operatiunile descrise mai sus.
3. In cazul in care firma a incalcat normele legale in vigoare, care este cuantumul amenzii aplicabile?
Care este baza legala la toate cele trei ramuri ale intrebarii?
In data incheierii contractului si achitarii cu numerar a sumei de 200.000 lei, firma nu avea disponibil in casierie decat 80.000 lei, diferenta fiind obtinuta printr-un imprumut acordat de un asociat (persoana fizica), intocmindu-se o dispozitie de incasare prin casierie in valoare de 120.000 lei.
Cu 10 zile inaintea incheierii contractului de vanzare-cumparare firma a solicitat unui expert tehnic independent, membru al corpului expertilor tehnici, efectuarea unei evaluari a apartamentului ce urma a fi achizitionat, iar valoarea rezultata in urma evaluarii a fost de 500.000 lei (exprimata cu 3 zile inainte de data achizitiei).
Trei intrebari:
1. Avea firma obligatia sa informeze Oficiul pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor asupra vreuneia dintre operatiunile (platile) descrise mai sus respectiv:
a) incasarea diferentei de 120.000 lei in numerar de la asociat (prin dispozitie de incasare);
b) plata sumei de 200.000 lei, la notariat, catre asociatul vanzatorul imobilului;
c) plata prin virament bancar a sumei de 100.000 lei;
d) eventualele plati catre asociatul care a vandut apartamentul, pana la concurenta sumei de 500.000 lei.
2. Avea firma obligatia sa faca alte notificari in legatura cu operatiunile descrise mai sus.
3. In cazul in care firma a incalcat normele legale in vigoare, care este cuantumul amenzii aplicabile?
Care este baza legala la toate cele trei ramuri ale intrebarii?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 15 dec 2009.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 124296 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Tranzactiile cu numerar in 2024. Cum sa evitati amenzile"!
Intrebari similare din categoria Operatiuni de trezorerie
29Mar2024
Bon emis gresit de casa de marcat
de
Anca Bilas
valabil la 29 Mar 2024
Intrebare: Avem situatia in care s-a efectuat o vanzare catre persoana juridica in valoare de 5.900 lei incasata integral cu numerar. Pe bonul fiscal s-a si tiparit codul fiscal al cumparatorului, valoarea acestuia fiind 5.900, incasare cu numerar. Greseala (depasirea plafonului) a fost observata dupa 4 zile, banii fiind si depusi in banca. Ce implicatii sunt si cum putem corecta aceasta situatie?
23Nov2023
Prevederi speciale Legea 70/2015
de
Anca Bilas
valabil la 23 Nov 2023
Intrebare: Capitolul I din Legea 70/2015 actualizata prin Legea 296/2023 si Ordonanta de urgenta 98/2023, in care: art. 4 pct. 4 se precizeaza faptul ca operatiunile de incasari si plati in numerar efectuate intre societati comerciale si persoane fizice in calitate de asociati/actionari/administartori etc. reprezentand imprumuturi si restituiri de imprumuturi se efectueaza numai prin instrumente de plata ...
04Nov2023
Modificari Legea 70/2015
de
Gabi Popescu
valabil la 04 Nov 2023
Intrebare: Referitor la modificarile aduse de Legea 296/2023 asupra Legii 70/2015, plafonul de casa si cele de plati se aplica asupra intregii entitati sau este considerat separat pentru fiecare punct de lucru care are organizata casierie?
31Oct2023
Modificari fiscale cu privire la tranzactiile in numerar
de
Mihaela Corneanu
valabil la 31 Oct 2023
Intrebare: Societatea noastra are in prezent un numar de 25 case de marcat active. In fiecare dimineata 14 agenti de vanzari pleaca pe 14 trasee pentru distributia de produse de panificatie-patiserie-cofetarie in tot judetul, dar si in judetele vecine. Fiecare traseu este dotat cu: tableta, imprimanta, casa de marcat si POS. In contabilitate fiecare traseu are configurate conturi analitice pentru ...
25Sep2023
Proiect de modificare pentru Legea 70/2015
de
Anca Bilas
valabil la 25 Sep 2023
Intrebare: 1. Care va fi noul plafon de plati zilnice pentru persoane fizice si juridice? Societatea noastra achizitioneaza deseuri de la persoane fizice conform borderourilor de achizitie si platile se fac numerar. 2. Cum se va proceda pe viitor, avand in vedere ca multe borderouri de achizitie, in prezent, au valori in jur de 1.000 RON si persoanele fizice care aduc marfa nu poseda conturi bancare?3. ...
15Nov2022
Plafon de plati in numerar
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 15 Nov 2022
Intrebare: Conform Legii 70/2015, plafonul de plati in numerar zilnic de 10.000 lei include toate platile facute in numerar intr-o zi si catre persoane fizice, si juridice. Adica, spre exemplu, daca intr-o zi se plateste in numerar furnizori, persoane juridice de 10.000 lei (maximum 5.000 lei pe furnizor), se mai pot face in acea zi si plati in numerar catre persoane fizice de maximum 10.000 lei (spre ...
Un produs marca