Aspecte privind calculul, inregistrarea si plata impozitului pe profit
- Impozit de recuperat 2020 = 207.979 lei;
- Trim. 1_2021 avem pierdere, declarat 0 in D100;
- Trim. 2_2021 avem pierdere, declarat 0 in D100;
- Trim. 3_2021 impozit 155.275 lei rezultat dupa deducere 207.979 lei (s-a declarat in D100_trim. 3 suma de 155.275 lei si s-a si platit);
- D101_2021 = 928.639 lei diferenta de impozit pe profit datorat (dupa ce s-a dedus impozitul pe profit declarat prin formularul D100-rd.49, respectiv suma de 155.275 lei).
In contabilitate avem urmatoarele inregistrari:
- septembrie 2021: 691 = 441 155.275 lei
- si plata: 441 = 5121 155.275 lei
- decembrie 2021: 691 = 441 928.639 lei neachitat
In evidenta fiscala ANAF figuram in continuare cu un impozit de recuperat de 207.979 lei.
Ce suma trebuie sa achitam astfel incat fisa analitica pe platitor sa se regleze? Cum se fac corectiile atat in evidenta fiscala ANAF, precum si in contabilitate avand in vedere ca situatiile financiare sunt depuse?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 14 iun 2022.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 123148 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Tranzactiile cu numerar in 2024. Cum sa evitati amenzile"!