Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Beneficiar al serviciilor intracomunitare neinregistrat in ROI. Inregistrarea si declararea facturii. Aplicarea taxarii inverse
valabil la 23 Feb 2014
Intrebare: Societatea noastra a incheiat in luna noiembrie 2013 (online) cu Microsoft un abonament pentru Office365. Firma noastra este inregistratata in sopuri de tva, dar nu este inregistrata si in R.O.I. Pe data de 14 a fiecarei luni Microsoft (din Irlanda, inregistrata in scopuri de tva in Irlanda-am verificat si apare in Vies codul lor) factureaza cu tva de 23% abonamentul lunar (15.74 eur cu tva 23%). Factura este emisa in euro, iar banii sunt retrasi automat, in lei , de pe un card (cardul de pe care am efectuat prima plata lunara) la sf lunii in curs.
Intrebarile mele sunt:
1. trebuia sa ma inregistrez in R.O.I ? Se considera achizitie intracomunitara de servicii? Se declara in Vies cu codul "S" si in D300 la pozitia 7 si 20?
2. la ce curs inregistrez factura?
3. pe lunile in care nu sunt inregistrat in ROI trebuia sa fac si taxare inversa la toata suma cu tva?
628=401 15.74 euro*curs
4426=4427 24%*15.74euro*curs
4. In cazul in care este necesar cum corectez perioada noiembrie 2013-februarie 2014? Mentionez ca pana in prezent treceam suma care se lua de pe card in lei ca valoare a facturii si faceam nota :628=401 , iar in D300 o treceam ca si cum as fi cumparat de la un neplatitor de tva.
Intrebarile mele sunt:
1. trebuia sa ma inregistrez in R.O.I ? Se considera achizitie intracomunitara de servicii? Se declara in Vies cu codul "S" si in D300 la pozitia 7 si 20?
2. la ce curs inregistrez factura?
3. pe lunile in care nu sunt inregistrat in ROI trebuia sa fac si taxare inversa la toata suma cu tva?
628=401 15.74 euro*curs
4426=4427 24%*15.74euro*curs
4. In cazul in care este necesar cum corectez perioada noiembrie 2013-februarie 2014? Mentionez ca pana in prezent treceam suma care se lua de pe card in lei ca valoare a facturii si faceam nota :628=401 , iar in D300 o treceam ca si cum as fi cumparat de la un neplatitor de tva.
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 123366 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
Inregistreaza-te sau completeaza campurile de login pentru a avea acces la raspunsul articolului
Beneficiar al serviciilor intracomunitare neinregistrat in ROI. Inregistrarea si declararea facturii. Aplicarea taxarii inverse
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 23 feb 2014.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Intrebari similare din categoria ONG
04Mai2024
Contract de drepturi de autor. Retinere impozit
de
Elena Garofil
valabil la 04 Mai 2024
Intrebare: Avem un contract pe drepturi de autor incheiat in aprilie 2024 cu o persoana care a realizare eveniment Workshop de Upcycling. Remuneratia neta prevazuta in contract este de 1.500 de lei.1. Pentru aceasta renumeratie trebuie sa calculam si sa retine impozit?2. Impozitul se calculeaza cu cota forfetara de 40%?3. Trebuie sa facem schimbare pe vector la ANAF si sa declaram acel impozit prin ...
04Mai2024
ONG. Acordare burse. D107
de
Elena Garofil
valabil la 04 Mai 2024
Intrebare: O ONG care nu a desfasurat activitati economice in anul 2023 si care a acordat tot in anul 2023 burse elevilor olimpici are obligatia depunerii D107? In cazul unui raspuns afirmativ, termenul de depunere este 25.06.2024, odata cu cel al depunerii D101? In ceea ce priveste completarea ei, trebuie completata sectiunea beneficiarii sponsorizarilor cu nume, prenume si CNP? Mentionez ca este vorba de ...
26Mar2024
Redirectionare impozit scoala, liceu
de
Raluca Liliana Anghelache
valabil la 26 Mar 2024
Intrebare: Platitorii de impozit pe profit si cei care platesc impozit pe veniturile microintreprinderilor pot redirectiona, prin declaratia 177, sume reprezentand sponsorizari in situatia in care cheltuiala cu sponsorizarea in anul anterior nu a depasit plafonul pentru sponsorizare (suma minima dintre 0,75% din cifra de afaceri si 20% din impozitul pe profit; respectiv 20% din impozitul pe venit in cazul ...
26Mar2024
Burse private
de
Gabi Popescu
valabil la 26 Mar 2024
Intrebare: Fundatia noastra a acordat burse unor elevi. Mentionez ca fundatia nu a desfasurat activitati economice, deci nu datoreaza impozit pe profit. Sumele acordate se inregistreaza in declaratia 107?
25Mar2024
Fundatie sponsorizari catre persoane fizice. Depunere D107
de
Gina Popescu
valabil la 25 Mar 2024
Intrebare: Fundatia noastra a sponsorizat persoane fizice. Mentionez ca fundatia nu a desfasurat activitati economice, deci nu datoreaza impozit pe profit.Sumele sponsorizate se inregistreaza in declaratia 107? Dar sponsorizarile catre asociatii sau fundatii?
19Mar2024
Tratament fiscal venituri din cotizatii in cazul unei ONG
de
Anca Bilas
valabil la 19 Mar 2024
Intrebare: Taxele de participare sau cotizatiile de inscriere in baza unui contract de adeziune la o ONG care organizeaza evenimente sunt venituri din activitati economice? Este vorba de asociatie sportiva.
Un produs marca