Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Bon fiscal emis cu TVA eronata. Reglare emitere factura
valabil la 03 Ian 2023
Intrebare: O societate comerciala a organizat revelionul 2023, pachetul pentru revelion fiind de 499 lei/persoana cu TVA in cota de 19% si pentru care a emis preponderent facturi fiscale. La data de 30.12.2022 societatea a emis un bon fiscal in valoare totala de 14.970 lei pentru un numar de 30 persoane, echivalentul a trei mese a cate 10 persoane, pe care este mentionat "masa festiva revelion" cu cota de TVA de 5% in suma de 712 lei in loc de TVA 19% si mentiunea ca s-a incasat cu numerar respectiva suma de 14.970 lei (30 persoane x 499 lei/persoana), deci suma totala este corecta, TVA colectata este eronat.
Pentru a remedia aceasta greseala este corect sa emita factura fiscala pentru aceasta valoare cu TVA colectata corect calculata de 19%, iar bonul fiscal sa fie doar document de incasare a sumei de 14.970 lei? Pot justifica ca s-a depasit plafonul de 10.000 lei si suma ar fi trebuit incasata prin banca, nu cu numerar, prin faptul ca s-a incasat centralizat suma pentru 30 persoane?
Pentru a remedia aceasta greseala este corect sa emita factura fiscala pentru aceasta valoare cu TVA colectata corect calculata de 19%, iar bonul fiscal sa fie doar document de incasare a sumei de 14.970 lei? Pot justifica ca s-a depasit plafonul de 10.000 lei si suma ar fi trebuit incasata prin banca, nu cu numerar, prin faptul ca s-a incasat centralizat suma pentru 30 persoane?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 03 ian 2023.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 123148 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Tranzactiile cu numerar in 2024. Cum sa evitati amenzile"!
Intrebari similare din categoria Obligatiile persoanelor impozabile
16Ian2024
Bonurile fiscale care contin CUI-ul societatii si facturile simplificate in sistemul RO e-Factura
de
Stan Cosmina
valabil la 16 Ian 2024
Intrebare: In contextul aplicarii noilor prevederi legale privind transmiterea facturilor utilizand sistemul national privind factura electronica RO e-Factura, cum se procedeaza in cazul achizitionarii de materiale sau combustibili pentru auto ale companiei, cu valoare sub 100 euro, pentru care pana acum se solicita bon fiscal cu mentiunea CUI-ului pe acesta sau se emitea factura simplificata?
06Ian2024
Depasire plafon TVA la incasare in cursul anului 2023
de
Dana Hristu
valabil la 06 Ian 2024
Intrebare: O SRL care aplica sistemul de tva la incasare obtine in perioada 01.01.2023-30.11.2023 urmatoarele sume conform jurnalului de vanzari:- 4.362.000 lei reprezentand livrari scutite cu drept de deducere, respectiv facturi emise doar in anul 2023 pentru servicii catre o firma din SUA;- servicii taxabile cu cota standard dar cu tva la incasare: baza tva 233.000 lei din care total baza incasata in ...
16Dec2023
Cifra de afaceri. Plafonul de TVA
de
Gabi Popescu
valabil la 16 Dec 2023
Intrebare: O societate comerciala din Romania presteaza in anul 2022 servicii pentru care emite factura fiscala in ianuarie 2023, pentru ca doar atunci ii este aprobata situatia de lucrari. Am inregistrat aceasta operatiune: 418=704 la data de 30.12.2022 si in ianuarie 2023 cand s-a emis factura am inregistrat 4111=418.In luna noiembrie 2023 depaseste plafonul de 300.000 lei pe baza jurnalului de ...
04Dec2023
Depasire plafon. Vanzare imobil din patrimoniul personal
de
Daniela Manole
valabil la 04 Dec 2023
Intrebare: O persoana fizica vinde din patrimoniul personal un imobil ce depaseste plafonul de TVA. Persoana fizica are obligatia sa se inscrie ca platitor de tva? La ce valoare plateste TVA si ce cota de TVA i se va aplica? Care este cadrul legislativ care reglementeaza speta? Vanzarea s-a facut in luna octombrie 2023.
26Oct2023
Plasare bunuri in zona libera si depasire plafon micro
de
Mihaela Corneanu
valabil la 26 Oct 2023
Intrebare: O firma din Romania, cu statut de microintreprindere, cumpara marfa din Turcia de 2,5 mil. euro, dar nu o importa in Romania, ci o tine in zona libera port Constanta. Apoi, dupa un timp gaseste un client in Nigeria si vinde marfa.Ce taxe, impozite si TVA rezulta? Va rugam sa detaliati implicatiile fiscale si contabile. Probabil ca in urma acestei tranzactii isi va pierde statutul de micro si ...
22Sep2023
Inchiriere teren pentru activitati sportive. Asociere participatiune. Plafon TVA
de
Vera Constantin
valabil la 22 Sep 2023
Intrebare: Un club sportiv, constituit sub forma unei societati comerciale sportive pe actiuni, isi desfasoara activitatea in conformitate cu dispozitiile Legii Societatilor nr. 31/1990 si are ca obiect principal de activitate - activitati ale cluburilor sportive (Cod CAEN - 9312).Aceasta este asociata in baza unui contract de asociere in participatiune cu o alta societate si inregistreaza venituri din ...
Un produs marca