Incasari si plati in Ron catre o firma din Olanda. Curs valutar
La o anumita data, Centrul de incasari/plati imi comunica facturile scadente la aceea data, valoarea lor in euro si un echivalent in lei a acestora, la un curs al centrului (sub forma unui raport pe care il pot printa).
Eu trebuie sa transfer din contul meu bancar curent, aceasta suma, in LEI, catre Centru, drept plata a facturilor din raportul mentionat mai sus.
Pot fi situatii cand eu sa am de incasat si in acest caz imi vor fi trimisi bani, LEI, de la centru chiar daca facturile mele sunt emise in eur.
M-am gandit la urmatoarele inregistrari:
1. Centrul de incasari/plati imi trimite raportul de plata din care rezulta:
- f 1 de plata la firma X ....... 5 euro * 4,3 leieur = 21,5 lei
- f 2 de plata la firma y ...... 6 euro *4.3 leieuro = 25,8 lei
- f 3 de plata la firma Z ...... - 2 euro *4.3 leieur = - 8,6 lei (credit note)
Total pozitie neta ............. 9 eur ...... rata de schimb = 4,3...... 38,7 lei
in baza acestui raport inregistrez :
% = 462 (Centru incpl) 9 euro...... 38,7 lei
401X 5 euro....... 21,5 lei
401Y 6 euro........ 25,8 lei
401Z -2 euro........ -8,6 lei
2. Transfer suma 38,7 lei catre centrul de incasariplati
462 = 5121 38,7 lei
Intrebare:
a)Este corecta utilizarea contului 462 pentru transferul banilor catre Centrul de incasariplati pentru cazul cand am de plata si a contului 461 pentru cazul cand am de incasat? Acesta nu e o banca.
b) O problema care ar putea aparea, ar fi diferentele dintre cursul de schimb folosit de acel centru de incasariplati si BNR . Facturile mele sunt in euro, iar plata o fac in lei la un curs al centrului nu la cursul BNR. Cum ar trebui procedat?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 03 feb 2011.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 123671 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Tranzactiile cu numerar in 2024. Cum sa evitati amenzile"!