Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Neplatitor. Achizitii intracomunitare de servicii, bunuri, obligatii declarative, plata
valabil la 13 Iul 2023
Intrebare: O societate neplatitoare de TVA are codul CAEN 5520 "Facilitati de cazare pentru vacanta si perioade de scurta durata" solicita si obtine codul de TVA special pentru servicii intracomunitare in data de 06.06.2023, in speta pentru comisionul facturat de Booking pentru rezervari. Prima factura de Booking (NL805734958B01) a fost emisa in data de 03.07.2023 si in mod normal s-ar fi facut declaratia 301 si 390 si s-ar fi platit TVA la ANAF pe RO special.
Problema este ca factura a fost intocmita pe codul normal de TVA si clientul spune ca nu are cu cine sa vorbeasca pentru a reface factura. In acest moment a facut setarile necesare pe contul de Booking si va aparea codul special de TVA pe urmatoarele facturi.
1. Cum procedez in aceasta situatie? Intocmesc D301 si d390 si platesc TVA pana la 25.08.2023, chiar daca factura nu este ok? Trebuie solicitat certificat de rezidenta fiscala (serviciu prestat-comision)?
2. Intre timp a mai achizitionat 2 facturi in data de 28.06.2023 de pe platforma Emag de bunuri sub 10.000 euro, furnizorul fiind polonez cu cod valid de TVA. Facturile sunt emise cu TVA, intrucat pe factura apare tot codul normal de tva. Am vreo obligatie declarativa? Dar daca vor exista si facturi de bunuri cu codul special de TVA pe facturi, ce obligatii declarative avem?
Problema este ca factura a fost intocmita pe codul normal de TVA si clientul spune ca nu are cu cine sa vorbeasca pentru a reface factura. In acest moment a facut setarile necesare pe contul de Booking si va aparea codul special de TVA pe urmatoarele facturi.
1. Cum procedez in aceasta situatie? Intocmesc D301 si d390 si platesc TVA pana la 25.08.2023, chiar daca factura nu este ok? Trebuie solicitat certificat de rezidenta fiscala (serviciu prestat-comision)?
2. Intre timp a mai achizitionat 2 facturi in data de 28.06.2023 de pe platforma Emag de bunuri sub 10.000 euro, furnizorul fiind polonez cu cod valid de TVA. Facturile sunt emise cu TVA, intrucat pe factura apare tot codul normal de tva. Am vreo obligatie declarativa? Dar daca vor exista si facturi de bunuri cu codul special de TVA pe facturi, ce obligatii declarative avem?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 13 iul 2023.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 112043 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "PFA sau SRL in 2023?"!
Intrebari similare din categoria Achizitii intracomunitare
21Sep2023
Aspecte fiscale achizitii intracomunitare neimpozabile
de
Anca Bilas
valabil la 21 Sep 2023
Intrebare: Cum trebuie declarata o achizitie intracomunitara de bunuri sub plafonul de 10.000 euro de catre o firma platitoare de tva trimestrial? Concret, desi aceasta achizitie se situeaza sub plafonul de 10.000 euro, va fi obligata sa treaca la raportarea si plata lunara a tva?
21Sep2023
Inregistrare firma in vederea efectuarii de achizitii intracomunitare
de
Anca Bilas
valabil la 21 Sep 2023
Intrebare: Cum verific daca o persoana este inregistrata in achizitii intracomunitare? Care este procedura de inregistrare a unei firme in operatiuni intracomunitare?
19Sep2023
Recuperare contravaloare marcaje produse accizabile
de
Flavia Vlad
valabil la 19 Sep 2023
Intrebare: Am facut achizitii intracomunitare in anul 2022 si 2023 de produse accizabile si nu am dedus contravaloarea marcajelor din valoarea accizelor. Mai pot recupera contravaloarea acestora?
14Sep2023
Curs valutar la achizitii platite in avans
de
Anca Ivanov
valabil la 14 Sep 2023
Intrebare: O societate platitoare de impozit pe profit incheie un contract pentru o achizitie intracomunitara a unui utilaj in valoare de 100.000 euro. In baza acestui contract, furnizorul emite o factura de avans in valoare de 15% pentru a putea da in productie utilajul ce urmeaza a se achizitiona, factura ce are un curs de 4.92 lei/euro. Peste alte 5 luni emite o noua factura de avans in valoare de 85%, ...
13Sep2023
Cod de TVA achizitii intracomunitare ce depasesc valoarea de 10.000 euro
de
Anca Bilas
valabil la 13 Sep 2023
Intrebare: O PFA achizitioneaza de la persoane fizice din spatiul UE produse pe care apoi le vinde la persoane fizice din Romania. Cand depaseste suma de 10.000 euro la achizitii? Trebuie cod de TVA?
10Sep2023
Societate neinregistrata ca platitor de TVA. Regimul achizitiilor intracomunitare de lentile, rame si accesorii
de
Constanta Popa
valabil la 10 Sep 2023
Intrebare: O SRL infiintata anul acesta cu activitate de comert cu ochelari, rame si accesorii (lentile cu dioptrii, rame etc.) vrea sa faca import cu aceste tipuri de marfuri. Stim ca in cursul unui an ne putem incadra pana in suma de 10.000 euro, la cursul aderarii.Daca obtine cod special de tva pentru achizitii intracomunitare, cum aplicam taxarea tva si declaratiile aferente acestuia, avand in ...
Un produs marca