Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Pierdere fiscala la un trimestru. Corelare D100 cu D101 si contabilitate
valabil la 14 Apr 2024
Intrebare: Intrebarea mea este legata de completarea declaratiei 101. Prin D100 am avut declarat impozit profit la trim. 1: 11.311 RON la trim. 2: 22.964 RON, iar, la trim. 3 fiind pierdere, am efectuat o nota de stornare a impozitului datorat cumulat de -9.531 RON. La 31.12.2023 total impozit datorat pe an este de 27.358 RON. Nota in contabilitate de impozit pe profit este la trim. 4 de 2.614 RON, dar, in declaratia 101, unde nu-mi apare reflectata prin declaratiile 100 suma de -9.531 RON, apare ca suma de recuperat 6.917 RON (exact diferenta intre -9.531 RON si suma datorata la trim. 4: de 2.614 RON. Este corect sa apara in D101 suma de recuperat cand eu datorez la trim. 4 o suma de plata ?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 14 apr 2024.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 127104 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Tranzactiile cu numerar in 2024. Cum sa evitati amenzile"!
Intrebari similare din categoria Impozit pe profit
25Iul2024
Proceduri de corectare a erorilor contabile solduri in valuta
de
Liviu Sapunaru
valabil la 25 Iul 2024
Intrebare: In anul 2022 si 2023 am gasit greseli de regularizare a soldurilor in valuta, in suma de 180.000 lei (s-a incarcat contul 665 cu aceasta suma in plus).Va rog sa-mi spuneti cum sa corectez si cum se achita impozitul pe profit datorat. Ce inregistrari contabile trebuie sa efectuez in anii respectivi sau in 2024? Am sa depun declaratii rectificative 101, dar voi avea necorelari cu bilantul.
25Iul2024
Calcul impozit pe profit trim. II 2024. Pierdere fiscala 2023
de
Vera Constantin
valabil la 25 Iul 2024
Intrebare: O societate cu activitate de productie prajituri, platitoare de impozit pe profit, a inregistrat in primul an de activitate (2023) o pierdere. In primul trimestru al anului 2024 a inregistrat o pierdere, iar in trimestrul II a obtinut profit. Am inteles ca pentru profitul inregistrat, pot calcula impozit de 16% doar la 30% din profit, iar 70% din profit va fi utilizat pentru recuperarea pierderii ...
24Iul2024
Recuperare pierdere fiscala. Cost excedentar al indatorarii
de
Gina Popescu
valabil la 24 Iul 2024
Intrebare: O societate platitoare de impozit pe profit are de recuperat:- din anii precedenti lui 2024 - pierdere fiscala 1.500.000 lei- in trimestrul I / 2024 - pierdere fiscala 50.000 lei- in trimestrul II / 2024 - profit 1.600.000 lei, din vanzarea activelorIn conditiile noilor modificari legislative:1. Care sunt regulile de recuperare a pierderilor fiscale, anterioare anului 2024 si aferente ...
21Iul2024
Recuperare pierdere fiscala
de
Mihaela Corneanu
valabil la 21 Iul 2024
Intrebare: Care va fi impozitul pe profit datorat pentru trim. II 2024 avand in vedere ca: pierderea fiscala din anul 2023 inregistrata la 31.12.2023 in D101 - 29.814 lei, profit brut 30.06.2024 - 23.130 lei si avand in vedere prevederile art. 31 alin 1 - 7 - 8 din Codul fiscal?
17Iul2024
Ajustare cheltuiala. D101 rectificativa
de
Elena Garofil
valabil la 17 Iul 2024
Intrebare: O societate platitoare de impozit pe profit primeste de la ANAF decizie de ajustare a cheltuielii uneia dintre persoane afiliate prin care este prevazut o cheltuiala de ajustat pentru anul 2020.La ce pozitie trebuie inregistrata aceasta cheltuiala in rectificarea declaratiei 101 pentru anul 2020? Se include pe randul 2 la Cheltuieli de exploatare sau exista rubrica speciala pentru ajustarile ...
10Iul2024
Stabilire bonificatie conform OUG 1532020
de
Mihaela Corneanu
valabil la 10 Iul 2024
Intrebare: Pentru anul 2023 vreau sa verific daca m-am incadrat cu sponsorizarile in plafonul maxim disponibil. Am depus declaratia 101, iar in momentul in care am calculat minimul dintre 0,75% cifra de afaceri si 20% impozit pe profit, mi-a aparut urmatoarea intrebare: impozitul pe profit la care aplic 20% este cel diminuat cu reducerile calculate conform OUG 153/2020 sau aceste reduceri nu ar trebui sa ...
Un produs marca