Consultanta specializata pentru CONTABILI 
SAF-T. Codificare TVA
valabil la 15 Ian 2024
Intrebare: O societate platitoare de TVA si impozit pe profit este obligata incepand cu 01.01.2024 la depunerea SAF-T 406. As dori sa stiu codurile de taxa pentru urmatoarele operatiuni pe care nu le am putut identifica cu exactitate:
1. Facturi avans bunuri si facturi avans prestari servicii primite de la furnizori se inregistreaza tot pe codul de taxa 301101?
2. Facturi pentru rata leasing masina se inregistreaza tot pe codul 301101?
3. Achizitii de bunuri si servicii de la neplatitori de tva nu trebuie selectat cod de taxa?
4. Import de bunuri la care se plateste tva in vama de 19% are cod taxa 301201?
5. Achizitii intracomunitare de bunuri de la persoane juridice cu cod de TVA in tara lor pentru care se aplica taxare inversa (conform regulii B2B) are cod de taxa 300201?
6. Pentru servicii de stocare a bazei de date sau intretinere server din America (facturi fara tva si fara cod EU) pentru care facem taxare inversa 4426=4427 ce cod de taxa trebuie selectat? 300501?
7. Pentru servicii stocare baza date de la o firma din Australia cu cod EU pentru care se face taxare inversa ce cod de taxa trebuie selectat?
8. Achizitii combustibil extern pe factura din Bulgaria (de exemplu) cu cota tva de Bulgaria pentru care se face inregistrarea 6022 = 401 cu suma totala de pe factura trebuie selectat cod de taxa?
9. Livrari de materiale de uz sanitar catre institutiile spitalicesti (doar catre spitale) care sunt scutite de TVA se inregistreaza pe contul de taxa 310314?
10. Prestari servicii de inchiriere fara tva se inregistreaza pe contul de taxa 310326?
11. Livrari intracomunitare de bunuri catre persoane juridice inregistrate in scopuri de TVA la ei in tara si care comunica un cod de TVA atribuit de autoritatile fiscale de la ei din tara (scutire conform art. 294 alin. 2 lit. a) ce cod taxa trebuie selectat?
12. Livrari de bunuri catre persoane fizice din UE (facturi intocmite cu TVA de 19% de catre firma noastra) ce cod de taxa trebuie selectat?
13. Livrari bunuri non-EU (exporturi) cod de taxa 310313?
14. Prestari servicii non-UE (de exemplu servicii refacturate de catre firma noastra catre o firma din Elvetia pentru deplasare in interesul acesteia) factura se intocmeste cu tva sau fara tva si ce cod de taxa trebuie folosit?
1. Facturi avans bunuri si facturi avans prestari servicii primite de la furnizori se inregistreaza tot pe codul de taxa 301101?
2. Facturi pentru rata leasing masina se inregistreaza tot pe codul 301101?
3. Achizitii de bunuri si servicii de la neplatitori de tva nu trebuie selectat cod de taxa?
4. Import de bunuri la care se plateste tva in vama de 19% are cod taxa 301201?
5. Achizitii intracomunitare de bunuri de la persoane juridice cu cod de TVA in tara lor pentru care se aplica taxare inversa (conform regulii B2B) are cod de taxa 300201?
6. Pentru servicii de stocare a bazei de date sau intretinere server din America (facturi fara tva si fara cod EU) pentru care facem taxare inversa 4426=4427 ce cod de taxa trebuie selectat? 300501?
7. Pentru servicii stocare baza date de la o firma din Australia cu cod EU pentru care se face taxare inversa ce cod de taxa trebuie selectat?
8. Achizitii combustibil extern pe factura din Bulgaria (de exemplu) cu cota tva de Bulgaria pentru care se face inregistrarea 6022 = 401 cu suma totala de pe factura trebuie selectat cod de taxa?
9. Livrari de materiale de uz sanitar catre institutiile spitalicesti (doar catre spitale) care sunt scutite de TVA se inregistreaza pe contul de taxa 310314?
10. Prestari servicii de inchiriere fara tva se inregistreaza pe contul de taxa 310326?
11. Livrari intracomunitare de bunuri catre persoane juridice inregistrate in scopuri de TVA la ei in tara si care comunica un cod de TVA atribuit de autoritatile fiscale de la ei din tara (scutire conform art. 294 alin. 2 lit. a) ce cod taxa trebuie selectat?
12. Livrari de bunuri catre persoane fizice din UE (facturi intocmite cu TVA de 19% de catre firma noastra) ce cod de taxa trebuie selectat?
13. Livrari bunuri non-EU (exporturi) cod de taxa 310313?
14. Prestari servicii non-UE (de exemplu servicii refacturate de catre firma noastra catre o firma din Elvetia pentru deplasare in interesul acesteia) factura se intocmeste cu tva sau fara tva si ce cod de taxa trebuie folosit?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 15 ian 2024.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 127104 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Tranzactiile cu numerar in 2024. Cum sa evitati amenzile"!
Intrebari similare din categoria TVA
26Iul2024
Import in Bulgaria marfa din Egipt
de
Anca Bilas
valabil la 26 Iul 2024
Intrebare: O societate platitoare de TVA cu sediul in Romania importa marfa din Egipt, pe care doreste sa o vamuiasca in Bulgaria, unde va plati taxele vamale si TVA. Marfa vamuita va fi adusa partial in Romania, iar o alta parte va fi livrata catre o societate platitoare de TVA din Ungaria. Pentru a realiza aceste operatiuni, societatea din Romania trebuie sa se inregistreze din punctul de vedere al TVA in ...
25Iul2024
Vanzare autoturism achizitionat in 2021 din UE. Pretul de piata si TVA
de
Dana Hristu
valabil la 25 Iul 2024
Intrebare: O societate platitoare de TVA achizitioneaza intracomunitar un autoturism in valoare de 150.373 lei, in data de 08.10.2021. Autoturismul este folosit exclusiv pentru activitate economica. In luna septembrie 2024, administratorul intentioneaza sa-l achizitioneze de la firma, in baza unui raport de evaluare. In septembrie, autoturismul va avea o amortizare calculata de 112.773 lei.Se procedeaza ...
25Iul2024
Plata TVA pe perioada cat societatea a avut codul de TVA anulat
de
Anca Bilas
valabil la 25 Iul 2024
Intrebare: Societatii SC X SRL i-a fost anulata inregistrarea in scopuri de TVA conform dispozitiilor art. 316 alin. (11) lit. c) din Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificarile si completarile ulterioare, incepand cu data de 08.05.2024.Va rog sa precizati daca, din momentul anularii, se mai emit facturi cu TVA, se mai colecteaza sau se mai deduce TVA. De asemenea, se depune decontul de TVA ...
25Iul2024
Deducere TVA in cazul codului de TVA al furnizorului anulat
de
Anca Bilas
valabil la 25 Iul 2024
Intrebare: As vrea sa-mi spuneti in baza carei jurisprudente as putea deduce TVA platita unui furnizor cu cod de TVA anulat. Practic, eu achizitionez, platesc TVA, furnizorul factureaza si colecteaza TVA si apoi il plateste statului roman. Eu nu am drept de deducere, dar nu consider ca este corect din perspectiva Directivei de TVA ca statul roman sa incaseze TVA colectat si, in acelasi timp, sa nu-mi acorde ...
18Iul2024
Import din Turcia cu livrare directa in Bulgaria
de
Gina Popescu
valabil la 18 Iul 2024
Intrebare: Firma noastra inregistrata in scopuri de TVA in Romania intentioneaza sa achizitioneze marfa din Turcia cu livrare directa catre clientul din Bulgaria. Transportul este organizat de catre clientul din Bulgaria.Va rog sa-mi spuneti care sunt obligatiile noastre din perspectiva TVA si a taxelor vamale. Cum declaram aceasta operatiune?
24Iul2024
Prestari servicii catre persoane fizice din Germania. Neplatitor de TVA
de
Vera Constantin
valabil la 24 Iul 2024
Intrebare: O SRL din Romania, neplatitoare de TVA si fara cod special, presteaza servicii catre clienti persoane fizice din Germania. Are vreo obligatie de inregistrare in scopuri de TVA? Ii trebuie cod special sau trebuie sa se inregistreze in OSS?
Un produs marca