Sediu permanent in Germania. Reglementari contabile si fiscale
1. Monografie contabila pentru cheltuielile efetuate in Romania, unde este sediul social al SRL, le inregistram si listam balanta in lei. Conform legii contabilitatii intocmim balanta consolidata dar mai avem urmatoarele probleme:
1.1. Declaratia 101 se completeaza cu toate cheltuielile si veniturile din balanta consolidata? Daca da, cum stabilim impozitul pe profit? Unde trecem impozitul achitat in Germania - daca se ia in considerare?
1.2. Cum se plateste TVA (lunar sau trimestrial) avand in vedere ca cifra de afaceri din balanta consolidata este mai mare de 100.000 eur - firma fiind platitoare de TVA. Cea mai mare parte din cifra de afaceri este efectuata in Germania si am dori sa ne dati un raspuns daca in declaratia 010 se completeaza cifra de afaceri din balanta consolidata sau se ia cifra de afaceri din balanta contabila intocmita pe baza veniturilor si chelteltuielilor din Romania, altfel spus balanta intocmita in Ron?
Operatiuni lunare - Punct de lucru Germania
Registru de banca:
- Consum energie electrica
- Asigurare privata masina
- Chirie muncitori (se deduce TVA)
- Transfer bani in cont Romania
- Incasare facturi clienti (facturile au si un skonto de 2%)
- Impozit masina
- Impozit santier liber profesionisti
- Plata contributii casa de concedii
- Impozit salarii
- Cheltuieli telefon (se deduce TVA)
- Penalitati impozit salarii
- Restituit impozit masina
- Plata asistenta program contabil
- Plata rata masina
- Restituit plata casa de concedii
- Plata factura materiale
- Plata salariu
- Plata TVA
- Restituire asigurare masina
- Restituit impozit santier
- Plata asigurari sociale
- Restituit TVA
- Licenta de parcare
Registru de casa:
- Cheltuieli benzina
- Contravaloare scule de lucru; materiale de constructii;
- Plata salarii muncitori
- Plata servicii prestate liber profesionisti
Note salarii
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 10 dec 2010.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 123619 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Tranzactiile cu numerar in 2024. Cum sa evitati amenzile"!