Tratament fiscal dauna reparatii
Societatea X a emis in iunie 2012 factura proforma (contravaloare reparatii efectuate de catre subcontractori, conform dosar dauna) in suma totala de 97.781 (78.856 lei + TVA in suma de 18.925 lei) catre Prestator.
In august 2012, firma de asigurare a Prestatorului a achitat catre societatea X, suma de 78.856 lei.
Este corect urmatorul tratament fiscal?
1. Societatea X emite catre Prestator factura finala in suma de 78.856 lei (contravaloare reparatii conform dosar dauna) + TVA in suma de 18.925 lei;
2. In baza facturii primite, prestatorul isi deduce TVA in suma de 18.925 lei;
3. Societatea X achita catre Prestator suma de 30.275 lei, reprezentand diferenta dintre suma de 49.200 lei aferenta facturilor restante de prestari servicii, si suma de 18.925,49 lei reprezentand (partial din) suma achitata de societatea X pentru reparatii, si neincasata.
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 04 aug 2012.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 123902 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Tranzactiile cu numerar in 2024. Cum sa evitati amenzile"!