Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Tratament TVA la o firma de montaj
valabil la 07 Ian 2016
Intrebare: Suntem o societate care desfasoara activitate en-gros dar si prestare servicii de montaj al anumitor piese la punctele de lucru ale clientului.
Conform modificarilor intervenite cu 01.01.2016 privind TVA:
a. daca avem facturi avans in luna decembrie cu TVA 24% in luna ianuarie facem storno pentru avansul cu TVA 24% si inregistram facturi finale cu 20%?
b. daca avem factura primita in luna decembrie 124 lei, TVA inclus 24% pentru consum energie apa etc. trebuie sa refacturez catre chirias in luna ianuarie? Cum procedam tinand cont ca am platit 124 lei si tot atat vreau sa incasez?
c. in cazul contractelor in derulare, lucrare de livrare piese si montaj, s-au incasat partial sume in anul 2015 urmand sa se definitiveze in 2016. Avem bilete la ordin pentru intreaga valoare calculata cu TVA 24% care trebuie sa le introducem in banca conform scadentelor din contract si sa facturam la fiecare incasare (fiecare etapa a lucrarii). Este corect tratamentul?
d. avem facturi aferente lunii decembrie sosite cu intarziere si suntem obligati sa le inregistram in luna ianuarie 2016. Cum procedam?
Conform modificarilor intervenite cu 01.01.2016 privind TVA:
a. daca avem facturi avans in luna decembrie cu TVA 24% in luna ianuarie facem storno pentru avansul cu TVA 24% si inregistram facturi finale cu 20%?
b. daca avem factura primita in luna decembrie 124 lei, TVA inclus 24% pentru consum energie apa etc. trebuie sa refacturez catre chirias in luna ianuarie? Cum procedam tinand cont ca am platit 124 lei si tot atat vreau sa incasez?
c. in cazul contractelor in derulare, lucrare de livrare piese si montaj, s-au incasat partial sume in anul 2015 urmand sa se definitiveze in 2016. Avem bilete la ordin pentru intreaga valoare calculata cu TVA 24% care trebuie sa le introducem in banca conform scadentelor din contract si sa facturam la fiecare incasare (fiecare etapa a lucrarii). Este corect tratamentul?
d. avem facturi aferente lunii decembrie sosite cu intarziere si suntem obligati sa le inregistram in luna ianuarie 2016. Cum procedam?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 07 ian 2016.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 123756 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Tranzactiile cu numerar in 2024. Cum sa evitati amenzile"!
Intrebari similare din categoria Operatiuni impozabile
04Feb2024
Returnare bunuri neconforme catre furnizorul din UE
de
Vera Constantin
valabil la 04 Feb 2024
Intrebare: O societate din Romania producatoare de mobila a achizitionat in perioada 2022-2023 tesaturile de la un furnizor din U.K. si ulterior acestea au fost constatate neconforme calitativ. Dupa multe discutii de peste un an cu acest furnizor s-a incheiat o intelegere prin acord scris in care sa stabilit urmatoarele: - furnizorul din U.K. renunta la sumele din facturile datorate de societatea din ...
12Dec2023
Refacturare cheltuieli financiare
de
Amelia Dumitras
valabil la 12 Dec 2023
Intrebare: Societatea X doreste sa refactureze catre societatea Y cheltuielile financiare rezultate dintr-un contract de credit.Cum se incadreza aceasta opreatiune din punctul de vedere al tva?
15Nov2023
Contabilitatea avansurilor
de
Vera Constantin
valabil la 15 Nov 2023
Intrebare: Care este procedura fiscala si contabila si ce monografii contabile ar trebui urmata in vederea respectarii legii in totalitate in privinta avansurilor? Daca se primeste sau se emite o factura fiscala, dar in interiorul acesteia se specifica cuvantul "avans" avem obligatia sa inregistram facturile prin 419, respectiv 4091, 4092? Intreb deoarece in multe cazuri nu se mai emit facturi de storno a ...
12Nov2023
Bun imobil inchiriat, refacturare cheltuieli cu energia electrica
de
Amelia Dumitras
valabil la 12 Nov 2023
Intrebare: Refacturarea cheltuilelilor privind energia termica pentru un imobil dat spre inchiriere se factureaza cu TVA sau fara?
21Oct2023
Deducerea TVA din factura emisa pe numele persoanei fizice
de
George Nitescu
valabil la 21 Oct 2023
Intrebare: Va rog sa-mi spuneti daca se poate deduce TVA din factura emisa pentru: cazare+masa+marja agentiei de turism, factura pe numele unei persoane fizice. Aceasta factura se va atasa la decontul angajatului societatii.Denumirea produselor din factura: servicii turistice cazare si masa all inclusive, iar la cota de TVA este precizat: TVA inclus-regimul marjei Agentiei de turism.Se poate cere ...
07Oct2023
Inchiderea contului 419
de
Ionut Jinga
valabil la 07 Oct 2023
Intrebare: In 2022 firma A (Romania - platitoare de TVA si impozit pe profit) factureaza catre firma B din Anglia un avans pentru o comanda de produse. Factura este fara TVA. Clientul B plateste acest avans, dar ulterior se razgandeste in privinta comenzii. A si B colaboreaza in continuare, dar firma B nu mai doreste banii inapoi (deci nu se poate face stornarea avansului).Se poate inchide soldul lui ...
Un produs marca