TVA in perioada dintre data inregistrarii legale in scop de TVA si data inregistrarii efective
O societate care nu s-a inregistrat in scopuri de TVA la momentul depasirii plafonului de 220.000 lei trebuie sa colecteze si sa plateasca TVA pe perioada in care a depasit acest plafon si pana in momentul inregistrarii in scopuri de TVA (in speta 01.03.2016).
1.Cum colectez TVA sau din ce?
Exemplu:
Inainte de depasire plafon se factura valoarea de 2.500 lei.
Dupa depasire plafon se factureaza tot valoarea de 2.500 lei.
Dupa depasire plafon calculez TVA colectata:
a) 2.500 lei x 20 / 120 =417 lei
sau
b) 2.500 lei x 20% = 500 lei
2. In ce declaratie/formular de declara TVA colectata pe perioada mentionata? Cum se declara si in ce cont platesc la bugetul de stat TVA rezultat?
Completare:
Societatea a depasit plafonul de 220.000 lei in luna noiembrie 2015 si trebuia sa se inregistreze in scopuri de TVA pana pe data de 10 decembrie 2015 iar la sfarsitul lunii februarie 2016 a depus declaratiile 010 si 088 cu inregistrare in scopuri de TVA din data de 01.03.2016 cu verificare site ANAF. Cum procedez cu TVA colectata si deductibila?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 03 mar 2016.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 123364 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Tranzactiile cu numerar in 2024. Cum sa evitati amenzile"!