Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Aplicare prorata. TVA nedeductibila
valabil la 26 Iul 2023
Intrebare: Buna ziua, o societate este platitoare de impozit pe profit si TVA lunar. Foloseste si pro rata pentru ca are operatiuni scutite fara drept de deducere (chirii). Primeste o factura de achizitie intracomunitara de servicii de 100 lei, spre exemplu. Prorata este de 10%.
Notele contabile sunt:
628 = 401 100 lei
4426 = 4427 19 lei
635 = 4426 17.1 lei
Sunt corecte notele si calculele de mai sus?
Notele contabile sunt:
628 = 401 100 lei
4426 = 4427 19 lei
635 = 4426 17.1 lei
Sunt corecte notele si calculele de mai sus?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 26 iul 2023.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 112295 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "PFA sau SRL in 2023?"!
Intrebari similare din categoria Achizitii intracomunitare
28Sep2023
Plata factura in forinti
de
Anca Bilas
valabil la 28 Sep 2023
Intrebare: Administratorul firmei a facut revizia la masina societatii in Ungaria, cei de acolo au trimis factura pe firma in forinti si administratorul a achitat din contul lui personal. Trebuie D394?Cum pot acorda banii administratorului? Deocamdata nu avem disponibil.Sa fac plata din 542? Care sunt inregistrarile contabile? Nu avem incasari in alta moneda.
28Sep2023
Achizitie intracomunitara fara cod TVA
de
Gabi Popescu
valabil la 28 Sep 2023
Intrebare: Firma X platitoare de TVA in Romania achizitioneaza marfa de la un furnizor din Spania cu cod invalid de TVA in VIES NUMBER. Factura de marfa este intocmita de catre furnizorul spaniol cu TVA 0% (deci fara TVA). As dori sa-mi spuneti cum inregistrez aceasta factura pe marfa, se mai face taxare inversa? Va rog sa faceti referire inclusiv la D390 si D300.
16Sep2023
Reglare avansuri
de
Gabi Popescu
valabil la 16 Sep 2023
Intrebare: In cazul unei achizitii intracomunitare de bunuri in valoare de 1.000 euro am primit: factura de avans 1 in aprilie 2023 in suma de 200 euro, factura de avans 2 in iunie 2023 in suma de 800 euro si factura pentru echipamentul achizitionat si stornarea avansurilor in august 2023 in suma de 0 euro (echipamentul de 1000 euro si storno avans 100% -1.000 euro).Inregistrarile contabile facute si in ...
21Aug2023
Servicii de acces la un eveniment din Ungaria. Tratament TVA
de
Olguta Crevelescu
valabil la 21 Aug 2023
Intrebare: O societate platitoare de TVA lunar si impozit pe profit achizitioneaza de la o societate platitoare de TVA din Ungaria abonamente la circuitul de Formula 1 de la Hungaroring (competitia va avea loc in anul 2024, locul desfasurarii fiind in Ungaria). Societatea de la care se achizitioneaza biletele a emis factura cu TVA, folosind cota de 27% (cota valabila pe teritoriul Ungariei). Factura are ...
12Iul2023
Achizitie materiale necesare efectuarii transportului
de
Anca Bilas
valabil la 12 Iul 2023
Intrebare: Compania noastra are ca obiect de activitate "Alte activitati anexe transporturilor". In viitorul apropiat se doreste extinderea prin prestarea unor servicii de transport unui client, pentru care este necesara achizitionarea din tara UE a unor flexitanks, un fel de "pungi" necesare imbracarii containerului. Exista posibilitatea ca la un moment dat sa avem si un stoc al acestora. Care sunt ...
04Iul2023
Produse achizitionate online. Furnizor din Polonia
de
Elena Garofil
valabil la 04 Iul 2023
Intrebare: Am achizitionat online de pe Emag un produs in valoare de 111.50 lei. Factura este emisa de un furnizor polonez care are cod invalid VIES, factura este intocmita fara tva. Din discutiile cu cei de la Emag bunul vine de la depozitul din Romania. Care sunt inregistrarile corecte ale acestei facturi? Se declara in D300 (la ce rand) si in d394? Se aplica taxare inversa? D390 nu se declara, ...
Un produs marca