Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Clienti/furnizori. Coduri de TVA SAF-T
valabil la 13 Oct 2022
Intrebare: Referitor la declaratia SAF-T, va rog sa ma ajutati cu raspunsuri si sugestii la intrebarile de mai jos, legate de clienti/furnizori si coduri de TVA, astfel:
1. In sistemul contabil au fost create ID-uri de clienti/furnizori pentru utilizari interne (dummy), ca detalii care apar in notele contabile. Spre exemplu, pentru clientul X s-a mai creat un ID X-KD care inseamna un anumit depozit al clientului. Noi emitem factura numai catre X. Trebuie sa prezentam clientul X-KD in fisierul SAF-T? Daca da, putem sa-i atribuim acelasi cod fiscal si un cont contabil similar clientului X?
2. In sistemul contabil a fost creat un ID de client pentru utilizari interne (dummy) denumit Reclama. Este utilizat pentru a evidentia in notele contabile, la detalii, iesirile de bunuri acordate cu titlu de cheltuieli de marketing (bunuri acordate gratuit clientilor: mostre). Nu emitem facturi catre acest "client". ID-ul trebuie aratat in D406. Trebuie sa primeasca un cod fiscal, spre exemplu al firmei noastre si un cont contabil conform schemei SAF-T?
3). In sistemul contabil a fost creat un ID de client "Vanzari populatie" in care inregistram in timpul lunii incasarile primite prin intermediul Postei (nu cunoastem imediat clientul). Acestui ID ii este atribuit contul contabil 4190 si apare in modulul Plati. Deci avem tranzactii cu acest ID in sectiunea Plati. Imediat ce primim avizele de la Posta, mutam sumele pe ID-urile persoanelor care au cumparat bunurile respective si au platit. La sfarsitul lunii, soldul contului pe ID-ul "Vanzari populatie" se inchide. ID-ul trebuie aratat in D406? Trebuie sa primeasca un cod fiscal, spre exemplu al firmei noastre? Pentru iulie, august si septembrie nu il mai putem elimina din date, nu ne permite programul. Exista o solutie pentru ca la depunere sa nu apara erori de validare?
4. Pentru tranzactiile care nu sunt in sfera TVA (ex.: facturi de dauna primite sau emise, bonuri fiscale fara cod de TVA, diurne, incasari, plati) am creat un cod "AFTVA" care semnifica faptul ca tranzactiile nu intra in sfera TVA. Codul AFTVA este in lista noastra de coduri TVA. Cand inregistram documentele cu acest cod, in mod automat tranzactiile nu apar in Jurnalele de Vanzari si Cumparari. Cum putem arata aceste tranzactii in D406? Putem pune la TaxType 000 si la TaxCode 000000?
5. Mai jos prezentam un exemplu de factura de vanzare catre un client din UE. Sunt corect completate Tax type 300 si Taxcode 310301?
FDWW1D220700002
01SI98587412
KOPER-CAPODISTRIA
6000
SI
StreetAddress
4111
2022-07-01
380
0
2022-07-01
202200099
FU1202200099
1
7015
RBE2200066
2022-06-02
131753
2022-07-01
KOPER-CAPODISTRIA
6000
SI
StreetAddress
BR-10P
1
21079.27
2022-07-01
Brykiet liciasty RUF opakowanie jednostkowe 10kg - paczka
21079.27
EUR
4262.4
D
300
310301
0
21079.27
EU Sales - 0%
0
EUR
0
2022-07
1. In sistemul contabil au fost create ID-uri de clienti/furnizori pentru utilizari interne (dummy), ca detalii care apar in notele contabile. Spre exemplu, pentru clientul X s-a mai creat un ID X-KD care inseamna un anumit depozit al clientului. Noi emitem factura numai catre X. Trebuie sa prezentam clientul X-KD in fisierul SAF-T? Daca da, putem sa-i atribuim acelasi cod fiscal si un cont contabil similar clientului X?
2. In sistemul contabil a fost creat un ID de client pentru utilizari interne (dummy) denumit Reclama. Este utilizat pentru a evidentia in notele contabile, la detalii, iesirile de bunuri acordate cu titlu de cheltuieli de marketing (bunuri acordate gratuit clientilor: mostre). Nu emitem facturi catre acest "client". ID-ul trebuie aratat in D406. Trebuie sa primeasca un cod fiscal, spre exemplu al firmei noastre si un cont contabil conform schemei SAF-T?
3). In sistemul contabil a fost creat un ID de client "Vanzari populatie" in care inregistram in timpul lunii incasarile primite prin intermediul Postei (nu cunoastem imediat clientul). Acestui ID ii este atribuit contul contabil 4190 si apare in modulul Plati. Deci avem tranzactii cu acest ID in sectiunea Plati. Imediat ce primim avizele de la Posta, mutam sumele pe ID-urile persoanelor care au cumparat bunurile respective si au platit. La sfarsitul lunii, soldul contului pe ID-ul "Vanzari populatie" se inchide. ID-ul trebuie aratat in D406? Trebuie sa primeasca un cod fiscal, spre exemplu al firmei noastre? Pentru iulie, august si septembrie nu il mai putem elimina din date, nu ne permite programul. Exista o solutie pentru ca la depunere sa nu apara erori de validare?
4. Pentru tranzactiile care nu sunt in sfera TVA (ex.: facturi de dauna primite sau emise, bonuri fiscale fara cod de TVA, diurne, incasari, plati) am creat un cod "AFTVA" care semnifica faptul ca tranzactiile nu intra in sfera TVA. Codul AFTVA este in lista noastra de coduri TVA. Cand inregistram documentele cu acest cod, in mod automat tranzactiile nu apar in Jurnalele de Vanzari si Cumparari. Cum putem arata aceste tranzactii in D406? Putem pune la TaxType 000 si la TaxCode 000000?
5. Mai jos prezentam un exemplu de factura de vanzare catre un client din UE. Sunt corect completate Tax type 300 si Taxcode 310301?
FDWW1D220700002
01SI98587412
KOPER-CAPODISTRIA
6000
SI
StreetAddress
4111
2022-07-01
380
0
2022-07-01
202200099
FU1202200099
1
7015
RBE2200066
2022-06-02
131753
2022-07-01
KOPER-CAPODISTRIA
6000
SI
StreetAddress
BR-10P
1
21079.27
2022-07-01
Brykiet liciasty RUF opakowanie jednostkowe 10kg - paczka
21079.27
EUR
4262.4
D
300
310301
0
21079.27
EU Sales - 0%
0
EUR
0
2022-07
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 13 oct 2022.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 123347 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Tranzactiile cu numerar in 2024. Cum sa evitati amenzile"!
Intrebari similare din categoria TVA
08Apr2024
Termen prezentare documente justificative livrare intracomunitara
de
Anca Bilas
valabil la 08 Apr 2024
Intrebare: Firma noastra a incheiat un contract de vanzare-cumparare bunuri, in calitate de furnizor, cu o alta societate din UE, cu cod valid de TVA. Conform contractului, conditia de livrare este DAP, locatia client. Se doreste intocmirea facturii de vanzare la acest moment, insa bunurile vor fi livrate dupa 30 zile; pana atunci s-a intocmit un contract de custodie cu clientul.Putem intocmi factura de ...
17Feb2024
Regim fiscal TVA pentru livrare platforma betonata
de
Amelia Dumitras
valabil la 17 Feb 2024
Intrebare: O societate comerciala platitoare de TVA detine in patrimoniu o platforma betonata (amenajare teren) inregistrata in contul 211, pe care doreste sa o vanda catre o alta societate platitoare de TVA. Societatile, atat cea vanzatoare, cat si cea cumparatoare au acelasi administrator.Cum se va intocmi factura de vanzare a amenajarii terenului? Cu sau fata TVA?
15Ian2024
SAF-T. Codificare TVA
de
Munteanu Corneliu Stefan
valabil la 15 Ian 2024
Intrebare: O societate platitoare de TVA si impozit pe profit este obligata incepand cu 01.01.2024 la depunerea SAF-T 406. As dori sa stiu codurile de taxa pentru urmatoarele operatiuni pe care nu le am putut identifica cu exactitate:1. Facturi avans bunuri si facturi avans prestari servicii primite de la furnizori se inregistreaza tot pe codul de taxa 301101?2. Facturi pentru rata leasing masina se ...
17Dec2023
Librarii si achizitii locale in Bulgaria
de
Anca Bilas
valabil la 17 Dec 2023
Intrebare: O societate din Romania, platitoare de TVA si impozit pe profit achizitioneaza marfa de la o societate din Bulgaria (persoana impozabila). Marfa se va vinde catre o alta societate, tot din Bulgaria (persoana impozabila), bunurile neparasind teritoriul Bulgariei.Cum trebuie intocmita factura de vanzare de catre persoana impozabila din Romania catre clientul din Bulgaria? Cum va factura ...
24Oct2023
Declarare SAF-T facturi emise/primite
de
Costin Istrate
valabil la 24 Oct 2023
Intrebare: Cum se declara in D406 SAF-T in sectiunea facturi de vanzare aceasta modalitate de inregistrare facturi emise:Prestarea serviciilor in luna anterioara:418 = % 119704 1004428 19Inregistrarea facturii emise:4111 = 418 1194428 = 4427 19Dar in sectiunea facturi de achizitie pentru care:In luna anterioara:% = 4086044428Primirea facturii:408 = ...
05Sep2023
Declarare SAF-T factura de servicii intracomunitare
de
Costin Istrate
valabil la 05 Sep 2023
Intrebare: Cum se declara corect o factura de prestari de servicii intracomunitare in declaratia 406 (SAF-T)? Care sunt codurile care trebuie atribuite facturii?
Un produs marca