Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Coduri SAF-T TAX-IMP
valabil la 14 Mar 2024
Intrebare: Pentru implementarea declaratiei SAF-T am inteles ca trebuie sa trec la toate conturile de datorii catre buget coduri de taxa. Am facut urmatoarele imperecheri intre conturi si coduri si nu stiu daca sunt corecte.
1. Pentru contributii salariale avem un angajat in constructii care nu are la noi functia de baza si implicit platim contributia la CAS fara facilitati. In aceasta situatie trebuie cod de taxa 412 sau 483, noi fiind angajatori in domeniul constructii? In declaratia 112 imi duce obligatie de plata la codul 412 si pentru salariatii care beneficiaza de facilitati la codul 483.
Ar fi corect sa am in balanta conturi analitice si in SAF-T coduri diferite sau declar in SAF-T la cod 483, noi fiind in domeniul constructiilor?
contul 4315 CAS = codul 483/412
contul 4316 CASS = codul 432
contul 436 = codul 480
impozit micro contul 4418 = codul 121
TVA - sistem cu TVA la incasare cu raportare trimestriala am urmatoarele conturi si codul 302:
4423 = codul 302
4426 = codul 302
4427 = codul 302
4428.6 l = codul 302
4426.7 a = codul 302
Toate conturile de TVA sunt imperecheate cu codul 302
Pentru impozit pe salariu:
contul 4441 = codul 602
Pentru impozit dividende:
446.2 = codul 604 cod retinere la sursa 604010
Pentru conturi de obligatii cu retinere la sursa, ce cod mai trebuie trecut? Nu imi este clara daca trebuie trecut si impozitul pentru autoturismele detinute de societate, platit la bugetul local.
1. Pentru contributii salariale avem un angajat in constructii care nu are la noi functia de baza si implicit platim contributia la CAS fara facilitati. In aceasta situatie trebuie cod de taxa 412 sau 483, noi fiind angajatori in domeniul constructii? In declaratia 112 imi duce obligatie de plata la codul 412 si pentru salariatii care beneficiaza de facilitati la codul 483.
Ar fi corect sa am in balanta conturi analitice si in SAF-T coduri diferite sau declar in SAF-T la cod 483, noi fiind in domeniul constructiilor?
contul 4315 CAS = codul 483/412
contul 4316 CASS = codul 432
contul 436 = codul 480
impozit micro contul 4418 = codul 121
TVA - sistem cu TVA la incasare cu raportare trimestriala am urmatoarele conturi si codul 302:
4423 = codul 302
4426 = codul 302
4427 = codul 302
4428.6 l = codul 302
4426.7 a = codul 302
Toate conturile de TVA sunt imperecheate cu codul 302
Pentru impozit pe salariu:
contul 4441 = codul 602
Pentru impozit dividende:
446.2 = codul 604 cod retinere la sursa 604010
Pentru conturi de obligatii cu retinere la sursa, ce cod mai trebuie trecut? Nu imi este clara daca trebuie trecut si impozitul pentru autoturismele detinute de societate, platit la bugetul local.
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 14 mar 2024.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 127104 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Tranzactiile cu numerar in 2024. Cum sa evitati amenzile"!
Intrebari similare din categoria Contabilitate
26Iul2024
Capital social folosit in interesul companiei
de
Stan Cosmina
valabil la 26 Iul 2024
Intrebare: Am o nelamurire in legatura cu capitalul social minim de 200 de lei de la infiintarea societatii. Avem urmatoarele inregistrari contabile:456 = 1011 - constituire aport5311 = 456 - depunere aport1011 = 1012 - varsare capitalBanii depusi efectiv in casierie, cei 200 de lei reprezentand capitalul social, trebuie sa existe efectiv in sold permanent sau ii pot folosi pentru plati?
24Iul2024
Trecerea unei societati de la platitoare de TVA la neplatitoare de TVA
de
Stan Cosmina
valabil la 24 Iul 2024
Intrebare: Clinica medicala, platitoare de TVA, a renuntat la activitatile de estetica, care erau si ele supuse TVA-ului, si acum desfasoara doar activitati medicale. Aceste servicii sunt prestate de medici si sunt scutite de TVA. In ce conditii poate iesi din sistemul normal de taxare si trece la regimul de neplatitor de TVA, avand in vedere ca desfasoara doar servicii scutite? La infiintare, clinica a ...
15Iul2024
Raportare SAF-T - TVA la incasare
de
Costin Istrate
valabil la 15 Iul 2024
Intrebare: 1. Primirea facturii cu tva la incasare: % 401 119 lei628 100 lei4428 19 leiTranspunere in SAF-T ca:401 Credit amount 119 Tax Type 300 Tax Code 301301 Tax amount 0628 Debit amount 100 Tax Type 300 Tax Code 301301 Tax amount 194428 Debit amount 19 Tax Type 300 Tax Code 301301 Tax amount 0Deducere TVA la plata furnizorului:4426 = 4428Transpunere in SAF-T ca:4426 Debit ...
14Iul2024
Facturare in euro. TVA in lei
de
Vera Constantin
valabil la 14 Iul 2024
Intrebare: 1. Colaboram cu firme de transport din Romania care pentru cursele externe efectuate pentru noi emit facturile in euro si le transmit prin SPV. Facturile au TVA trecut si in lei, nu si valoarea bazei. Noi pana la acest moment primeam facturile de la ei emise cu sume atat in euro, cat si in lei. Evidenta lor in contabilitatea noastra a fost in lei. Cum ar trebui abordata situatia incepand cu ...
13Iul2024
Factura centralizata. Bonuri de combustibil
de
Vera Constantin
valabil la 13 Iul 2024
Intrebare: O statie de carburanti vinde combustibili si catre persoane juridice pe baza de contract, cu plata la termen. Aceste vanzari apar in raportul Z cu incasare "credit", iar fiecare bon emis la astfel de alimentari se inregistreaza in contabilitate 607=371, descarcand gestiunea cu combustibilul vandut. Fiecare astfel de bon emis are nota contabila distincta in SAFT, in GeneralLedgerEntries, cu ...
12Iul2024
Productie energie electrica din panouri solare
de
Vera Constantin
valabil la 12 Iul 2024
Intrebare: Daca o persoana juridica cu activitate de comert produce energie electrica (din panouri solare) pentru consumul propriu, iar suplimentul de energie este livrat in retea, este obligata la calcul venit suplimentar pentru energie? Ce alte obligatii fiscale si declarative are aceasta persoana juridica din acest punct de vedere?
Un produs marca