Declaratia rectificativa 100. Sume platite in plus pentru TVA
I. Acest client a avut activitate in anul 2021 in perioada 01.01.2021-29.07.2021. Pentru aceasta perioada a platit impozit micro la trim. I, II si III. Am depus D100 la 25.01.2022 pe 0. Dupa ce s-a modificat formularul 100 am constatat ca beneficiaza de bonificatie 12% conform OUG 153/2020.
1. Este corecta monografia contabila 698 = 4418 -140?
2. Trebuie depusa D710 si pe coloana suma corectata, pe linia "Reducere impozit" conform OUG 153/2020 sa trec suma 140 si pe aceeasi coloana la linia "De restituit" ar trebui sa fie 140 sau pe linia "De plata" sa fie -140? Am incercat sa completez formularul 710 astfel si nu-mi permite. Cum completez aceasta declaratie?
II. Tot la acest client in septembrie, mai exact pe 08.09.2021, s-a platit la TVA in avans (o suma de 2.150 lei) pentru trimestrul III. Dupa ce s-a incheiat luna septembrie si a trebuit sa realizez D300, am constatat ca are de plata 1.772 lei si astfel s-au platit in plus 378 lei. Nu am facut adresa sa recuperez aceasta suma, suma care se afla in prezent in fisa pe creante. La trimestrul IV 2021 am TVA de recuperat de 231 din perioada de raportare, suma care apare in D300/12/2021 la rd. 37, 44 si 46.
1. Suma de 378lei platita in plus trebuia sa o trec in D300 la 12/2021?
2. Pentru suma de 378 lei platita in plus trebuie sa fac adresa catre ANAF pentru recuperare? In trim. I/2022 am TVA de recuperat in perioada de raportare de 21 lei?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 25 apr 2022.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 123193 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Tranzactiile cu numerar in 2024. Cum sa evitati amenzile"!