Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Factura societate mama
valabil la 07 Mar 2024
Intrebare: Societatea noastra a primit in 2024 o factura de la o alta societate din grup (din Romania) pentru servicii prestate in anul 2023 de catre un nerezident care a fost angajat de aceasta societate din grup, la cererea grupului. Acest nerezident a prestat niste servicii de safety pentru mai multe firme din cadrul grupului din Romania si fiecare a primit cate o astfel de factura cu servicii refacturate.
Aceasta factura nu a avut initial nicio anexa sau contract prin care se specifica cheltuielile cuprinse in factura. Noi am inregistrat-o initial in 473, iar la insistentele noastre s-a stornat, si au trimis factura cu valoare mai mica si o anexa in care se specifica decat care sunt cheltuieli directe si indirecte, fara alte informatii si un draft de contract, fara sume.
Din punct de vedere fiscal, poate fi considerata cheltuiala artificiala de catre fisc si tratata ca atare? O putem inregistra in cheltuieli de consultanta, cu toate ca nu avem nicio detaliere a serviciilor prestate de acest nerezident? Poate fi deductibila?
Aceasta factura nu a avut initial nicio anexa sau contract prin care se specifica cheltuielile cuprinse in factura. Noi am inregistrat-o initial in 473, iar la insistentele noastre s-a stornat, si au trimis factura cu valoare mai mica si o anexa in care se specifica decat care sunt cheltuieli directe si indirecte, fara alte informatii si un draft de contract, fara sume.
Din punct de vedere fiscal, poate fi considerata cheltuiala artificiala de catre fisc si tratata ca atare? O putem inregistra in cheltuieli de consultanta, cu toate ca nu avem nicio detaliere a serviciilor prestate de acest nerezident? Poate fi deductibila?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 07 mar 2024.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 127104 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Tranzactiile cu numerar in 2024. Cum sa evitati amenzile"!
Intrebari similare din categoria Legislatie
19Iul2024
Pensiune turistica. Bonuri fiscale. e-Factura
de
Elena Garofil
valabil la 19 Iul 2024
Intrebare: O societate comerciala cu sediul in Romania presteaza servicii de cazare in cadrul unei pensiuni turistice. Unii clienti rezerva cazarea prin Booking, dar nu platesc la Booking, ci direct la pensiune, unde se cazeaza si platesc in numerar, motiv pentru care se elibereaza bon fiscal. De la Booking, la sfarsitul lunii, vine valoarea rezervarilor plus comisionul de plata. Catre Booking se achita ...
07Iul2024
Nerezident. Inregistrat in scopuri de TVA. Declarare transport
de
Elena Garofil
valabil la 07 Iul 2024
Intrebare: O firma cu sediul social in Polonia, avand cod de tva romanesc si care face import din Ucraina in Romania plateste TVA aferenta marfii in vama, iar marfa ajunge la societatea mama din Polonia.Trebuie declarat in e-Transport pe codul romanesc de tva? Cine are aceasta obligatie?
01Iul2024
Facturarea serviciilor de inchiriere a imobilelor in Germania pentru societatile comerciale din Romania
de
Liviu Sapunaru
valabil la 01 Iul 2024
Intrebare: O societate comerciala din Romania, platitoare de TVA, doreste sa inchirieze un spatiu pentru un viitor punct de lucru in Germania. Firma de consultanta din Germania este platitoare de TVA in Germania.Firma de consultanta doreste sa factureze cu tva prestarea de serviciu. Este corect avand in vedere ca si firma din Romania este platitoare de tva? Nu vor sa aplice taxarea inversa pe motiv ca ...
29Iun2024
Ce obligatii au firmele in contextul OUG 69,70 2024
de
Vera Constantin
valabil la 29 Iun 2024
Intrebare: Reprezint societatea care are si un hotel boutique cu 10 camere. 95% din clienti sunt din comunitatea europeana si din afara comunitatii, diferenta de 5% fiind PF si PJ din Romania. Pentru aceste persoane fizice nu avem cod de identificare, iar in contabilitate apar cu CNP 0. Referitor la OUG 69/2024 privind extinderea e-Factura la tranzactiile B2C, va rog sa imi comunicati cum procedez cu ...
25Iun2024
TVA actiuni de protocol si livrare catre sine
de
Elena Popescu
valabil la 25 Iun 2024
Intrebare: O societate platitoare de tva cu perioada fiscala lunar trebuie sa declare in D394 tva colectata pentru depasire plafon 100 lei la protocol si tva colectata pentru cadourile acordate salariatilor, in limitele legale cu ocazia Paste, Craciun etc. (ocaziile prevazute in lege, pentru a fi venituri neimpozabile la salariat)? In D300 le ce rand se declara aceste sume? Ce document trebuie intocmit ...
17Iun2024
Factura electronica. Inregistrarea in evidenta contabila
de
Anca Ardelean
valabil la 17 Iun 2024
Intrebare: Prin intermediul ANAF avem posibilitatea transformarii fisierului xml in format pdf. Acesta insa are o alta structura, destul de diferita de formatul clasic (greoaie in citire). Prin aplicatia proprie de contabilitate s-a reusit transformarea directa a fisierului xml in pdf, cu mentiunea scrisa pe factura a ID-ului de descarcare din Ro e-Factura.As dori sa stiu care dintre formate sunt ...
Un produs marca