Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Inregistrarea dublata a vanzarilor. Achizitie si revanzare teste COVID
valabil la 03 Mar 2022
Intrebare: Societatea este farmacie.
1.
In data de 29.11.2021 casele de marcat au fost conectate la ANAF. Toate casele de marcat tip DATECS au inceput sa inregistreze pe jurnalul de vanzari zilnic si valoarea de compensat cu casa de sanatate CNAS pentru ca in luna noiembrie 1-2 zile au fost denaturate, luna decembrie a fost integral - abia in ianuarie s-a observat.
Pentru valoarea compensata cu CNAS se emit facturi conform Borderourilor emise pentru fiecare lista de boli in parte.
Am atasat un Z. De fapt vanzarea zilei este total incasare numerar plus card.
Datorita acestei modificari necomunicata pe casele de marcat a fost dublata valoarea compensata cu CNAS.
Decontul de TVA a fost intocmit pe sume dublate si achitat in 25 ianuarie.
Am facut corectia sumelor dublate in decontul de TVA aferent lunii ianuarie trecand cu semnul minus valoare compensata din casa de marcat pe Regularizari la randul 16.
Va rog a-mi spune ce articole contabile trebuie facute avand in vedere ca este inchidere de an si sunt afectate si veniturile societatii?
2.
Din luna august farmacia cumpara teste COVID cu TVA 0 pe care le vinde tot cu 0 TVA.
Din aceasta luna declaratia 394 se valideaza cu erori luna de luna datorita acestui TVA 0.
Va rog a-mi spune daca este corect sau cum ar trebui procedat.
1.
In data de 29.11.2021 casele de marcat au fost conectate la ANAF. Toate casele de marcat tip DATECS au inceput sa inregistreze pe jurnalul de vanzari zilnic si valoarea de compensat cu casa de sanatate CNAS pentru ca in luna noiembrie 1-2 zile au fost denaturate, luna decembrie a fost integral - abia in ianuarie s-a observat.
Pentru valoarea compensata cu CNAS se emit facturi conform Borderourilor emise pentru fiecare lista de boli in parte.
Am atasat un Z. De fapt vanzarea zilei este total incasare numerar plus card.
Datorita acestei modificari necomunicata pe casele de marcat a fost dublata valoarea compensata cu CNAS.
Decontul de TVA a fost intocmit pe sume dublate si achitat in 25 ianuarie.
Am facut corectia sumelor dublate in decontul de TVA aferent lunii ianuarie trecand cu semnul minus valoare compensata din casa de marcat pe Regularizari la randul 16.
Va rog a-mi spune ce articole contabile trebuie facute avand in vedere ca este inchidere de an si sunt afectate si veniturile societatii?
2.
Din luna august farmacia cumpara teste COVID cu TVA 0 pe care le vinde tot cu 0 TVA.
Din aceasta luna declaratia 394 se valideaza cu erori luna de luna datorita acestui TVA 0.
Va rog a-mi spune daca este corect sau cum ar trebui procedat.
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 03 mar 2022.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 123197 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Tranzactiile cu numerar in 2024. Cum sa evitati amenzile"!
Intrebari similare din categoria TVA
21Apr2024
Achizitie bunuri furnizor din Ungaria. Regim TVA vanzari la distanta
de
Constanta Popa
valabil la 21 Apr 2024
Intrebare: O SRL din Romania neinregistrata in scopuri de TVA achizitioneaza cafea in scop de protocol, de pe un site in limba romana, iar la date contact apare o adresa din Oradea. Contul bancar al societatii vanzatoare este deschis la Unicredit Romania. La primirea facturii, SRL din Romania observa ca factura este emisa de o societate inregistrata in Ungaria. Cota de TVA aplicata pentru vanzarea ...
09Apr2024
Achizitie si revanzare masini second-hand
de
Gina Popescu
valabil la 09 Apr 2024
Intrebare: O societate comerciala aplica regimul bunurilor second, activitatea sa fiind exclusiv comert cu amanuntul al autovehiculelor second-hand. Societatea achizitioneaza masini de la furnizorul din UE auto1, iar pentru orice masina achizitionata sunt emise 3 facturi, conform celor din atasamentul prezentei spete (factura de Marja in valoare de 3322 euro, factura de Licitatie si taxe in valoare de 695 ...
29Mar2024
Deducere TVA dupa reinregistrarea in scopuri de TVA a furnizorului
de
Anca Bilas
valabil la 29 Mar 2024
Intrebare: In luna noiembrie 2023 o societate comerciala platitoare de TVA achizitioneaza 2 camioane de la un furnizor cu cod de TVA anulat din oficiu. Facturile sunt emise cu tot cu TVA de catre furnizor. Are si RO la cod fiscal pe factura, fara a face nicio mentiune pe factura ca are codul de TVA anulat. Facturile au fost inregistrate si la primarie in momentul achizitiei. In luna noiembrie noi nu am ...
24Mar2024
Vanzari la distanta. Depasire plafon
de
Dana Hristu
valabil la 24 Mar 2024
Intrebare: O socetate platitoare de tva din Romania vinde bunuri prin platforma proprie la distanta si catre persoane fizice din alte tari din UE. Dupa depasirea plafonului de 10.000 euro si daca se inregistreaza in OSS trebuie sa factureze persoanelor fizice din alte state UE cu cota de tva a fiecarui stat? Mentionez ca pe platforma pretul afisat este cel final cu tva din Romania, iar daca va factura ...
17Mar2024
Inchirieri si vanzari de apartamente. Tratament fiscal
de
Ionut Jinga
valabil la 17 Mar 2024
Intrebare: O societate comerciala platitoare de TVA are codul CAEN secundar 6810 (cumpararea si vanzarea de bunuri imobiliare proprii), 6820 (inchirierea si subinchirierea bunurilor imobiliare proprii sau inchiriate), 6831 (agentii imobiliare), 6832 (administrarea imobilelor pe baza de comision sau contract). Ia in comodat de la asociat sau cumpara apartamente pentru a le vinde sau pentru a le inchiria cu ...
14Mar2024
Societate cu cod CAEN 8623. Inregistrarea eronata in scopuri de TVA
de
Constanta Popa
valabil la 14 Mar 2024
Intrebare: In luna noiembrie 2023 am inregistrat in scopuri de tva prin depasirea plafonului cifrei de afaceri o societate cu activitate principala codul CAEN 8623 "Activitati de asistenta stomatologica", perioada fiscala fiind trimestru. Aceasta a devenit platitoare de tva incepand cu luna decembrie 2023. Ulterior mi-am dat seama ca acest tip de activitate face parte din sfera activitatilor scutite de tva ...
Un produs marca