Legea pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor a fost publicata in M.Of.!

Este vorba despre Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normative, publicata in Monitorul Oficial, Partea I nr. 589 din 18 iulie 2019.
 
Modificari aduse Legii societatilor nr 31/1990

-  Capitalul social al unei societati pe actiuni nu mai este reprezentat prin actiuni la purtator.
In societatea pe actiuni, capitalul social este reprezentat numai prin actiuni nominative emise de societate.

Vechea reglementare: "In societatea pe actiuni, capitalul social este reprezentat prin actiuni [...] emise de societate, care, dupa modul de transmitere, pot fi nominative sau la purtator".

-  Nu mai exista notiunea de posesor de actiuni, ci numai de proprietar de actiuni.

Modificari aduse Codului de procedura fiscala (Legii 207/2015)

- Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor transmite lunar catre A.N.A.F. rapoartele pentru tranzactii cu sume in numerar, rapoartele privind transferurile externe in si din conturi si rapoartele privind activitatile de remitere de bani primite de la entitatile raportoare care au obligatia transmiterii informatiilor respective catre Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor.

Vechea reglementare: "Persoanele fizice, persoanele juridice si orice alte entitati care au obligatia transmiterii de informatii catre Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor, potrivit Legii nr. 656/2002 pentru prevenirea si sanctionarea spalarii banilor, precum si pentru instituirea unor masuri de prevenire si combatere a finantarii terorismului, republicata, cu modificarile ulterioare, transmit concomitent si pe acelasi format informatiile respective [...]si catre A.N.A.F".

-  Introduce o prevedere noua privind accesul organului fiscal central la informatii privind combaterea spalarii banilor: "In vederea implementarii prevederilor Directivei (UE) 2016/2.258 de modificare a Directivei 2011/16/UE in ceea ce priveste accesul autoritatilor fiscale la informatii privind combaterea spalarii banilor, entitatile raportoare care intra sub incidenta legislatiei pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului pun la dispozitia organului fiscal central, la cerere, in cadrul termenului de pastrare prevazut de lege, informatii si documente privitoare la:

a) mecanismele si procedurile in baza carora aplica masurile de precautie privind clientela;
b) identificarea clientului si a beneficiarului real;
c) evaluarea scopului si naturii dorite a relatiei de afaceri;
d) monitorizarea relatiei de afaceri;
e) evidentele tranzactiilor."