Refacturare servicii. Inregistrari contabile
SC "A SRL" achita in Romania, pentru acesti 2 salariati contravaloarea transport, restaurant. Pentru 1 salariat achita chiria la un Hotel SRL (care ne emite fact cu TVA), iar pentru al 2-lea salariat achita chiria la o persoana fizica (in baza unui contract inregistrat la administratia financiara, deci fara TVA). La final, SC "A Gmbh" ne va factura : " Cval soft + servicii training + servicii consultanta+servicii de creatie "
SC "A SRL" va factura catre SC "A Gmbh" : " care va cuprinde contravaloare servicii cazare, transport, restaurant si alte servicii ce ar aparea" Valoarea refacturata catre SC "A Gmbh" este compusa din valorile facturate de catre furnizorii romania catre SC "A SRL".
Intrebari:
1) Contravaloarea acestor servicii facturate de furnizorii din Romania catre SC " A SRL" in favoarea salariatilor germani
- le trec pe cheltuiala, deduc TVA,
- sau le trec intr-un cont de bilant pe care in voi inchide cand voi refactura serviciile catre SC "A Gmbh"?
2) Cand le refacturez catre SC "A Gmbh"
-le inregistraz pe cont de pe venit (7588)
- sau le inregistrez pe acelasi cont bilantier unde am inregistrat facturile furnizorilor romania, inchizand acest cont"?
Aplic TVA? Sau fac factura fara TVA si le trec in declaratia 300 la Rd. 3, respectiv 3.1., si le declar si in declaratia 390 ca prestari servicii? (tinem cont de faptul ca chiria pentru un salariat e achitata pe baza de contract, deci firma romaneasca nu deduce TVA).
3) Cum declar in Decont? Cum declar in 390?
4) Cum inregistrez si declar in declaratia 300 si in 390 factura emisa de SC "AGmbh " catre SC "A SRL"?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 13 oct 2010.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 124116 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Tranzactiile cu numerar in 2024. Cum sa evitati amenzile"!