Consultanta specializata pentru CONTABILI 
11 intrebari si raspunsuri despre corectare declaratii oferite de expertii portalcontabilitate.ro
21Oct2022
Corectare declaratii fiscale
de
Nicolae Liviu
valabil la 21 Oct 2022
Intrebare: O societate platitoare de impozit pe profit si inregistrata in scopuri de TVA trimestrial, care face obiectul unui control de fond are dreptul sa inregistreze o declaratie de rectificare a impozitului pe profit aferenta unei perioade supuse controlului. Impactul este 0 asupra impozitului rezultat din rectificare. Societatea oricum avea pierdere atat contabila, cat si fiscala.In privinta TVA ...
03Feb2021
Facturi primite cu intarziere. Corectare declaratii
de
Elena Garofil
valabil la 03 Feb 2021
Intrebare: Dupa inchiderea lunii decembrie si depunerea declaratiilor (300, 390, 394) am primit facturi interne si intracomunitare de marfa, emise in luna decembrie. Marfa a fost vanduta in luna decembrie.Care este monografia contabila pentru aceste facturi? Este in regula daca la luna decembrie le-am inregistrat prin 408 (facturi nesosite) si 4428 tva neexigibila? La luna ianuarie am inchis 408 cu 401 ...
07Dec2017
Achizitie intracomunitara omisa la inregistrare. Corectare declaratii si tratament contabil
de
Elena Garofil
valabil la 07 Dec 2017
Intrebare: O societate a efectuat in martie 2016, o achizitie intracomunitara, dar factura nu a ajuns la contabil, nefiind depusa D390 si nici in D300 nu a fost declarata operatiunea. Contabilul a luat cunostinta de aceasta operatie in luna noiembrie 2017. Cum trebuie procedat pentru a remedia aceasta operatiune din punctul de vedere al declaratiilor TVA, dar si din punct de vedere contabil?
27Mar2017
Aplicare impozit specific. Corectare declaratii de mentiuni
de
Olguta Crevelescu
valabil la 27 Mar 2017
Intrebare: Societatea X are codul CAEN 7311 si la data de 31.12.2016 era platitoare de impozit pe profit. Are o cifra de afaceri de 1.104.898 lei si este sub plafonul de 500.000 Euro. Societatea nu desfasoara activitati conform codul principal de activitate aceasta desfasurand activitati de restaurant, bar avand autorizatiile necesare in acest sens. S-a depus in data de 02.2017 Declaratia de mentiuni 010 ...
29Mar2016
Corectare declaratii. Implicatii fiscale
de
Olguta Crevelescu
valabil la 29 Mar 2016
Intrebare: In luna martie 2009 am solicitat transfer de dosar fiscal din Sectorul 6 in Sectorul 5 obtinand CIF de platitor de TVA in luna aprilie 2009 de la noul sector. In luna aprilie 2009 am depus decontul de TVA aferent lunii martie 2009 la noul sector. Transferul dosarului de la sectorul 6 (vechiul sediu) in sectorul 5 (noul sediu) s-a intamplat in luna ianuarie 2016.Am primit titlu executoriu pe ...
26Ian2015
Corectare declaratii. TVA
de
Irina Coma
valabil la 26 Ian 2015
Intrebare: 1. Dupa depunerea declaratiei 390 pentru luna noiembrie, societatea noastra a primit o factura de achizitie intracomunitara de servicii cu data de noiembrie si o factura cu data de septembrie. Care este procedura de inregistrare a acestor facturi, in contabilitate, in declaratia 390 si in declaratia 300. Pentru corectarea declaratiei 390 exista vreo sanctiune?2. In mod frecvent primim ...
06Nov2014
Corectare declaratii
de
Irina Coma
valabil la 06 Nov 2014
Intrebare: Declaratia 101 anuala (impozit pe profit).Se poate face rectificativa la ea in anul 2014 pentru anul 2012 (pentru acum 2 ani)?S-au descoperit erori in contarea din 2012 si s-a platit impozit pe profit mai mic la momentul respectiv.Procedura stiu ca este:- se corecteaza in contabilitatea anului 2014, eroarea din 2012, pe seama contului 117 si - se intocmeste rectificativa la declaratia ...
23Nov2013
Corectare declaratii fiscale nepreluate in sistemul electronic (nevalidate)
de
Elena Ionescu
valabil la 23 Nov 2013
Intrebare: O societate a depus declaratia 100 online pentru impozit dividente in suma de 1.000 lei, la data de 12.12.2011- pentru luna noiembrie 2011. S-a primit numar de inregistrare de pe portal, dar declaratia nu a fost validata. Tot pe data de 12.12.2011 a fost achitat integral si impozitul. Pe data de 18.07.2012, in urma verificarii fisei de platitor, s-a descoperit ca declaratia aferenta lunii ...
03Aug2012
Corectare declaratii privind impozitul pe veniturile microintreprinderii
de
Elena Garofil
valabil la 03 Aug 2012
Intrebare: Un SRL _ D, in anul 2011, a fost scutit de plata CAS pentru 2 salariati. Aceasta scutire a fost tratata ca o subventie si a fost inregistrata in contul 7417, nefiind inclusa in baza de impozitare pentru calculul impozitului pe veniturile microintreprinderilor. Cum se poate regla aceasta situatie la aceasta data, cand a fost depus si bilantul contabil? As dori o monografie in acest sens. Ce ...
28Iun2012
Corectare declaratii
de
Elena Garofil
valabil la 28 Iun 2012
Intrebare: O firma X a depus in perioada ianuarie 2012-mai 2012 deconturi si declaratii pe 0, in ianurie 2012 factureaza catre firma Y suma de 50.000 contravaloare transport persoane. Poate sa factureze firma x daca a avut declaratiile pe 0 atata perioada de timp si care vor fi monografiile contabile la cele doua societati?
14Oct2022
Corectare vector fiscal
de
Elena Garofil
valabil la 14 Oct 2022
Intrebare: O SRL, platitoare de TVA lunar, cu salariati si platitor de impozit pe profit a inregistrat urmatoarele cifre de afaceri: 2019 - 5,133,607 lei; 2020 - 3,203,730 lei; CA 2021 - 5,364,665 lei. In vectorul fiscal al societatii aceasta figureaza ca platitoare de impozit pe profit incepand cu 01.10.2019 fara alte modificari in vector pana in prezent. I s-au depus trimestrial D100 pentru impozitul pe ...
Un produs marca