Consultanta specializata pentru CONTABILI 
158 intrebari si raspunsuri despre legea 129/2019 oferite de expertii portalcontabilitate.ro - pagina 3
Se afiseaza 61 - 90 din 158 intrebari si raspunsuri
14Feb2021
Declaratie beneficiari reali. SRL cu asociat unic
de
Vera Constantin
valabil la 14 Feb 2021
Intrebare: Se mai depune sau nu declaratia privind beneficiarul real pentru o societate cu raspundere limitata cu asociat unic dupa aprobarea situatiilor financiare anuale?
03Feb2021
Creditare firma de catre un angajat. Obligatii de raportare catre ONPCSB
de
Ionut Jinga
valabil la 03 Feb 2021
Intrebare: Poate un angajat al firmei sa crediteze firma in baza unui contract de creditare prin depunere de numerar in contul de euro al societatii? Creditarea urmeaza sa se efectueze in doua transe, fiecare depunere la banca nedepasind 10.000 euro. In cazul acesta, se declara sumele la Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor?
08Nov2020
Dobanda virata in contul personal al administratorului. Spalarea banilor
de
Olguta Crevelescu
valabil la 08 Nov 2020
Intrebare: Administratorul societatii, in decurs de mai multi ani, a creditat firma cu anumite sume. In contractul de creditare este prevazut ca se calculeaza dobanda. S-a calculat dobanda care este inregistrata in contabilitate in contul 168. Acum se ia decizia ca dobanda calculata sa se plateasca administratorului. Se retine impozitul de 10%, se declara in D100. Dobanda care se vireaza in contul personal ...
31Oct2020
Declaratie privind beneficiarul real
de
Gabi Popescu
valabil la 31 Oct 2020
Intrebare: O sucursala a unei firme mama turcesti are obligatia de a depune Declaratia privind beneficiarii reali la ONRC conform noilor modificari legislative, termenul de depunere fiind cel tarziu 1 noiembrie 2020?
24Oct2020
Declaratia privind beneficiarul real la patronate
de
Anca Ivanov
valabil la 24 Oct 2020
Intrebare: Un patronat infiintat pe Legea 62 trebuie sa depuna declaratia privind beneficiarii reali?
23Oct2020
Declaratia privind beneficiarii reali. Sucursala
de
Constanta Popa
valabil la 23 Oct 2020
Intrebare: Sucursala unei societati din Austria trebuie sa depuna delaratia privind beneficiarii reali?
14Oct2020
Legea nr. 129/2019. Obligatii de raportare catre Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor
de
S.M. Armaselu
valabil la 14 Oct 2020
Intrebare: Ce obligatii are societatea in contextul legii spalarii banilor actualizata (sau daca toate societatile au obligatii)? Intelegem ca " trebuie raportate sumele a caror limita minima este contravaloarea in lei a 10.000 euro, mai precis se refera la o singura tranzactie de aceasta valoare? Se includ aici si sumele pe care administratorul le imprumuta societatii?
13Sep2020
Obligativitatea depunerii declaratiei privind beneficiarul real pentru o organiziatie a utilizatorilor de apa pentru irigatii
de
Vera Constantin
valabil la 13 Sep 2020
Intrebare: Exista obligativitatea depunerii declaratiei privind beneficiarul real pentru o organiziatie a utilizatorilor de apa pentru irigatii a caror membri sunt persoane fizice si juridice?
07Aug2020
Plati servicii de transport in numerar. Spalarea banilor
de
Olguta Crevelescu
valabil la 07 Aug 2020
Intrebare: O societate comerciala care activeaza in domeniul transportului rutier de marfuri primeste facturi de la furnizori (servicii transport), acestea fiind achitate cash, valoarea acestora fiind sub suma de 5.000 lei. Pe parcursul a mai multor luni, la un singur partener se aduna valori achitate in numerar care depasesc plafonul de 10.000 euro. Facturile sunt emise pentru fiecare cursa de transport ...
23Iul2020
Modificare denumire asociatie cu traducerea in limba romana. Aspecte procedurale
de
Otilia-Mihaela Roman
valabil la 23 Iul 2020
Intrebare: Avand in vedere art. 63 din Legea 129/2019 care prevede ca in termen de 12 luni de la intrarea in vigoare a legii (termen prelungit cu 3 luni dupa incetarea starii de urgenta), asociatiile au obligatia de a-si completa documentele conform cerintelor de la art. 6 si 7 din OG 26/2000. In contextul in care, art. 6 lit. c) din OG 26/2000 prevede ca denumirea asociatiei: denumirea va contine in ...
10Iul2020
Declaratia privind beneficiarul real pentru SRL. Exceptarile aduse prin Legea 108/2020
de
Constanta Popa
valabil la 10 Iul 2020
Intrebare: Ca urmare a modificarii Legii 129/2019 prin Legea 108/2020, va rog sa ne ajutati cu informatia referitoare la depunerea la ONRC a declaratiei privind beneficiarii reali, astfel: un SRL ai carui asociati nu s-au schimbat (atat ca procente, cat si ca persoane) in ultimele 12 luni, are obligatia depunerii acestei declaratii? Daca da, care este termenul de depunere?
01Iul2020
Legea spalarii banilor. Obligatii
de
Vera Constantin
valabil la 01 Iul 2020
Intrebare: In baza Legii 129/11.07.2019 (legea spalarii banilor) societatile care nu depasesc plafonul in numerar de 10.000 de euro trebuie sa depuna declaratia privind beneficiarii reali sau orice alte cereri sau declaratii?
19Iun2020
Achizitie actiuni la o societate din Australia. Raportari la BNR, ONPCSP si ANAF. Inregistrari contabile
de
Constanta Popa
valabil la 19 Iun 2020
Intrebare: Ce obligatii declarative are fata de BNR, Administratia financiara, Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor etc. o societate din Romania care achizitioneaza actiuni la o societate din Australia (32% din capitalul social)? Care este monografia contabila privind inregistrarea participatiilor in contabilitatea firmei din Romania?
17Mai2020
Minare monede virtuale. Autorizare. Proiect legislativ
de
Constanta Popa
valabil la 17 Mai 2020
Intrebare: O societate comerciala are ca obiect de activitate minare monede virtuale. Potrivit Legii 129/2019, trebuie obtinut aviz de la MFP? Daca da, care sunt documentele ce trebuie depuse in vederea obtinerii avizului si la ce compartiment al MFP?
21Feb2020
Auditarea procedurilor interne emise pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor
de
Vera Constantin
valabil la 21 Feb 2020
Intrebare: Conform art. 24 alin 2 din Legea 129/2019, pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor, avem obligatia in functie de dimensiunea entitatii raportoare, de a asigura o functie de audit independent in scopul testarii normelor, procedurilor, mecanismelor si politicilor prevazute la alin. 1.Aceasta functie de audit trebuie indeplinita de o persoana/firma autorizata de ASPAAS? Aceasta functie ...
19Feb2020
Plata in numerar dividende peste 150.000 lei. Raportare expert contabil conform Legii 129/2019. Depasire plafon conform Legii 70/2015
de
Constanta Popa
valabil la 19 Feb 2020
Intrebare: O societate are profit repartizat pe dividende la bilantul din anul 2017 suma de 160.000 lei. Pentru aceasta suma, in data de 25.01.2018 a platit impozitul pe dividende, suma neta ramanand in contul 457, neplatita pana la data de 01.07.2019. Societatea are un singur asociat. Plata dividendelor s-a facut in lunile iulie-decembrie 2019, cate 40.000 lei pe luna, in zile diferite, cate 10.000 ...
13Feb2020
Aplicarea Legii nr. 129/2019 de catre un spital
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 13 Feb 2020
Intrebare: Suntem un spital care presteaza servicii medicale catre persoane fizice. Am dori sa stim la care articol din legea nr. 129/2019 ne incadram? Daca ne incadram, ce obligatii avem?
03Feb2020
Entitati raportoare si desemnarea persoanei in intelesul Legii 129/2019
de
Olguta Crevelescu
valabil la 03 Feb 2020
Intrebare: O societate de contabilitate are un numar de clienti cu diverse activitati: comert, prestari servicii, constructii (nici unul dintre clienti nu intra in categoria entitatilor raportoare). Unii clienti mai detin copia deciziei pentru desemnarea persoanei de legatura cu Oficiul, altii nu, decizie trimisa in timp cu confirmare de primire la momentul infiintarii firmei (conform Legii ...
25Ian2020
Aplicarea prevederilor Legii 129/2019
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 25 Ian 2020
Intrebare: In cursul anului 2019, in fiecare luna a anului, s-a facut decizie de repartitie a profitului din anul 2018 pentru suma de 10.000 lei, si s-a ridicat prin casa suma de 10.000 lei lunar, deci in total, suma de 120.000lei. In aceasta situatie trebuia facuta raportare la O.N.P.C.S.B.? Daca da, cand trebuia facuta?
25Ian2020
Plata dividende in aceeasi luna in baza mai multor hotarari AGA
de
Marilena Radulescu
valabil la 25 Ian 2020
Intrebare: intr-o firma cu trei asociati s-au facut luna trecuta, 4 hotarari de repartizare dividende sub 10.000 lei pentru fiecare asociat. In acest caz, firma are obligatia raportarii la Oficiul pentru Spalarea Banilor?
25Ian2020
Obligatie raportare catre ONCPSB in cazul inchirierii de sediu social unei firme
de
Marilena Radulescu
valabil la 25 Ian 2020
Intrebare: Conform Legii 129/2019 pentru prevenirea si spalarea banilor, daca avem o cladire inchiriata pentru sediul social al altei societati, ne incadram la entitati raportoare? Nu efectuam plati in numerar peste plafonul de 10.000 euro.Avand in vedere:Prevederile Legii 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si ...
19Ian2020
Plata dividende in numerar in anul 2019. Obligatie declarare la ONCPSB
de
Marilena Radulescu
valabil la 19 Ian 2020
Intrebare: Suntem o societate comerciala care in decursul anului trecut a platit dividende asociatilor prin casa si prin banca, suma acestora depasind plafonul de 10.000 euro. In numerar, nu s-a depasit intr-o singura plata 10.000 lei.Conform Legii 129/2019 societatea are obligatia de a raporta catre Oficiu tranzactiile cu sume in numerar?
18Ian2020
Societati de prestari de servicii. Obligatia desemnarii unei persoane in relatia cu ONPCSB
de
Constanta Popa
valabil la 18 Ian 2020
Intrebare: O societate de prestari servicii contabile care utilizeaza numerar doar pentru achitarea salariatului este obligata sa desemneze o persoana in baza Legii 129 din 2019? Dar o societate de prestari servicii care utilizeaza numerar pentru achitare salariilor angajatilor si mici cheltuieli de intretinere (combustibil, consumabile), sub valoare de 10.000 euro?
17Ian2020
Obligatii privind reglementarile din domeniul prevenirii spalarii banilor
de
Justinian Cucu
valabil la 17 Ian 2020
Intrebare: Sunt administratorul unei firme de contabilitate si cenzor la un SA. Avem clienti persoane juridice si ONG. In legatura cu obligatiile rezultate din legea 129/2019, cum trebuie procedat atat pe societate cat si ca obligatii cenzor?
17Ian2020
Societate de contabilitate. Calitatea de entitate raportoare conform Legii 129/2019. Obligatia desemnarii unei persoane in relatia cu ONPCSB
de
Constanta Popa
valabil la 17 Ian 2020
Intrebare: Referitor la Legea 129, sunt societate (SRL) cu cod CAEN 6920. Am calitatea de expert contabil ca asociat unic. Am obligatia de a desemna o persoana in relatia cu Oficiu in cadrul societatii mentionate? Am calitatea de entitate raportoare?
15Ian2020
Entitate raportoare si desemnarea persoanei in relatia cu Oficiul conform Legii nr. 129/2019
de
Otilia-Mihaela Roman
valabil la 15 Ian 2020
Intrebare: Suntem o firma platitoare de impozit pe profit, SRL. In temeiul Legii 129/2019, intelegem ca trebuie sa depunem online la Oficiul impotriva spalarii banilor, o declaratie in care sa indicam persoana desemnata cu atributiuni de raportare a eventualelor cazuri de tranzactii suspecte, la care se adauga raportarea tranzactiilor in numerar mai mari de 10.000 euro. Cine trebuie sa fie aceasta ...
11Ian2020
Obligatii de raportare la ONCPSB pentru o societate hoteliera. Organizatoare de evenimente
de
Marilena Radulescu
valabil la 11 Ian 2020
Intrebare: Avand in vedere ca firma noastra activeaza in domeniul serviciilor hoteliere, si deci, ocazional organizeaza evenimente ai caror beneficiari sunt persoane fizice, evenimente cu valoare mai mare decat echivalentul a 10.000 euro, in ce masura ne afecteaza Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea ...
14Dec2019
DECLARATIE PRIVIND BENEFICIARUL REAL
de
Gabi Popescu
valabil la 14 Dec 2019
Intrebare: Casele de ajutor reciproc sunt obligate sa depuna declaratia privind beneficiarul real conform Legii 129 / 2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor? Unde anume? Care este procedura si termenul de depunere?
02Dec2019
Aplicarea Legii nr.129/2019
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 02 Dec 2019
Intrebare: Referitor la obligatia de raportare catre Oficiu conform Legii 129/2019: o societate efectueaza operatiuni de retragere numerar cu cardul, succesiv, in aceeasi zi sau in zile diferite. Nu cumoastem destinatia banilor. Sumele se inregistreaza pe contul avansuri spre decontare. Cine are obligatia raportarii?
25Oct2019
Declaratie privind beneficiarii reali. ONRC. Termen depunere 21.07.2020
de
Vera Constantin
valabil la 25 Oct 2019
Intrebare: Referitor la Legea 129/2019, despre ce declaratie este vorba? Unde si ce se declara pana in 27.07.2020? Societatea la care lucrez are in vanzare lot de teren si de fiecare data trimit factura si copie dupa plata prin banca la O.N.P.C.S.B.
Un produs marca