Consultanta specializata pentru CONTABILI 
15 intrebari si raspunsuri despre oficiul de spalare a banilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
30Oct2021
Credit primit de la asociatul unic nerezident. Raportare la Oficiul de spalare a banilor si la BNR
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 30 Oct 2021
Intrebare: O societate din Romania are ca asociat unic o societate din Elvetia. Societatea din Elventia pune la dispozitia societatii din Romania un imprumut, pe baza de contract, de 2.000.000 euro. Suma va fi virata prin banca. Ce obligatii are firma din Romania referitor la spalarea banilor sau catre BNR?
19Mar2011
Incasari in numerar. Obligatia declararii sumelor la oficiul de spalare a banilor
de
Silviu Stoica
valabil la 19 Mar 2011
Intrebare: O societate are incheiate mai multe contracte comerciale cu un singur client intracomunitar de-a lungul anului, care privesc livrarea unor produse din Romania in Polonia. Valoarea fiecarui contract este sub 15000 euro. La livrarea marfurilor se emite factura si se incaseaza numerar. Fiind mai multe contracte si atat facturile cat si chitantele in numerar sub 15000eur, mai avem obligatia ...
18Oct2022
Raportare imprumuturi asociati
de
Gabi Popescu
valabil la 18 Oct 2022
Intrebare: O societate pe actiuni din Romania, cu actionariat 51% societate nerezidenta din Italia si 49% pesoane fizice rezidente din Romania, incheie contacte de creditare cu dobanda pe perioada de 3 ani in valoare de 500.000 euro.Care sunt obligatiile societatii pe actiuni din Romania in urma semnarii contractelor de creditare, referitor la declararea catre BNR si oficiul de spalare a ...
08Iun2022
Legea spalarii banilor
de
Gabi Popescu
valabil la 08 Iun 2022
Intrebare: O firma de constructii (cod CAEN 4322) are obligatii ce decurg din Legea 129/2019 privind spalarea banilor? Adica: are obligatia de a desemna o persoana in relatia cu Oficiul de spalare a banilor, de a intocmi politici, proceduri de raportare?
02Feb2021
Creditare societate de catre angajat. Raportare potrivit Legii 129/2019
de
S.M. Armaselu
valabil la 02 Feb 2021
Intrebare: Se doreste creditarea firmei de catre unul din angajatii firmei, in baza unui contract de credit. Angajatul doreste depunerea de numerar la banca, in contul societatii, in doua transe, fiecare depunere nedepasind 10.000 euro. In cazul acesta, aceste tranzactii se declara la Oficiul de spalare a banilor?
27Ian2021
Plati in valuta efectuate in afara Romaniei
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 27 Ian 2021
Intrebare: Societate transport achizitioneaza mai multe autoutilitare din comunitate. Facturile sunt platite partial prin banca, urmand ca diferenta sa se achite in numerar de catre asociatul firmei la receptia autoutilitarelor, in tara furnizorului.Este posibila achitarea diferentei in numerar, fiind vorba de o suma mare? De asemenea, la intoarcerea din delegatie, pe baza decontului de cheltuieli, se ...
10Mar2020
Sumele depuse la banca raportate la Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor
de
George Nitescu
valabil la 10 Mar 2020
Intrebare: Sumele depuse la banca de catre clientii care nu au conturi personale (direct in contul societatii) si sumele depuse la banca de catre asociat (aport propriu) trebuie raportate la Oficiul de Spalare a Banilor? Aceste operatii nu sunt evidentiate prin casa, sunt operate doar prin banca: 5121 = 4111 si 5121 = 4511.Depunerile din incasari din vanzari trebuie raportate si ele daca sunt mai mari ...
16Ian2020
Desemnarea unei persoane in relatia cu Oficiul pentru spalarea banilor. Legea 129/2019
de
Olguta Crevelescu
valabil la 16 Ian 2020
Intrebare: O societate din Romania inregistrata in scopuri de tva face in ianuarie 2020 o achizitie intracomunitara de bunuri. Care sunt documentele obligatorii incepand cu 2020 pentru aceste achizitii? Referitor la legea spalarii banilor, eu sunt un cabinet de contabilitate si tin evidenta la mai multe firme. Fiecare societate are obligatia sa-si desemneze un reprezentant in relatia cu oficiul de spalare a ...
03Oct2017
Autoturism achizitionat si platit cash in Germania de administrator. Legea 70/2015 si spalarea banilor
de
Olguta Crevelescu
valabil la 03 Oct 2017
Intrebare: Asociatul si administratorul unei societati comerciale plateste cash in Germania o factura pentru achizitionarea unui autoturism in valoare de 17000 euro. Plata a fost efectuata din banii personali ai asociatului si pentru ei, nu a primit chitanta. Este specificat pe factura ca este platita cash. Din punct de vedere al Legii 70/2015 si din punct de vedere al prevederilor Legii Spalarii banilor, ...
06Iun2016
Ridicare numerar din banca. Raportarea la ONPCSP
de
Constanta Popa
valabil la 06 Iun 2016
Intrebare: In cazul unei ridicari numerar de 20.000 de euro din banca pentru delegatii am prezentat la banca buget de cheltuieli delegatii, ordine de deplasare. Mai este necesara raportarea operatiunii la Oficiul de spalare a banilor (inainte de republicarea Legii 656/2002 la art. 8 lit. k) era specificat "in afara sistemului financiar bancar" acum la art. 10 nu mai apare aceasta specificare).
14Feb2016
Implicatii prescriere datorie
de
Elena Garofil
valabil la 14 Feb 2016
Intrebare: Suntem o societate comerciala cu raspundere limitata. Avem inregistrat in contul 462 o datorie catre o persoana afiliata (tatal administratorului) in suma de 900.000 lei (s-au intreprins toate demersurile - s-a anuntat Oficiul de spalare a banilor, contract etc.).Recent s-a finalizat un control de la ANAF si am fost avertizati ca suma s-ar putea prescrie si ar trebui trecuta la venit. ...
23Iul2014
Operatiuni bancare si cu numerar efectuate de catre administrator
de
Justinian Cucu
valabil la 23 Iul 2014
Intrebare: Administratorul firmei aduce aport actionar in firma 35.000 lei (depusi in contul bancar ca aport actionar). Pentru acesta suma am emis contract de imprumut firma. Contractul de imprumut trebuie declarat la oficiul de spalare a banilor sau il va declara banca in momentul depunerii? Dupa o saptamana aduce in caserie 31.000 justificand avansuri spre decontare .Suma trebuie declarata undeva?
06Oct2013
Achizitie autoturism in numerar peste 15.000 euro. Raportarea la O.N.P.C.S.B.
de
Constanta Popa
valabil la 06 Oct 2013
Intrebare: Societatea a achizitionat un autoturism de la o persoana fizica.Plata acestuia s-a facut prin casierie in mai multe transe.Avand in vedere ca valoarea autoturismului este peste 15000 euro aceasta tranzactie trebuia raportata la Oficiul de spalare a banilor?Daca raspunsul este da cine trebuie sa faca acesta raportare si care sunt documentele ce trebuie completate?
04Iul2013
Anularea datoriei catre asociati. Document justificativ
de
Constanta Popa
valabil la 04 Iul 2013
Intrebare: In conformitate cu ordinul 3055/2009 , directiva a IV a, om hotarat (conform procesului verbal incheiat de asociati) anularea datoriei in suma de 1.800.000 lei -reprez. cont 4551 creditare asociati si trecerea acestuia pe venit.Am facut nota contabila 4551= 7558 1.800.000Se poate trece suma pe venit doar in baza procesului verbal incheiat de asociati? exista un plafon?Trebuie sa anunt ...
30Apr2011
Restituire imprumut persoana fizica
de
Dana Hristu
valabil la 30 Apr 2011
Intrebare: Avem contractat un imprumut de la o persoana fizica in suma de 51.000 eur. Va rog sa-mi spuneti daca rambursam imprumutul in numerar, in 3 transe, in 3 zile diferite, trebuie sa anuntam oficiul de Spalare a banilor?
Un produs marca